CFA考試分為三個級別，每年6月份舉行一次一級、二級、三級考試，12月份舉行一次一級考試，一級每年有兩次考試機會，二、三級每年只有一次考試機會，CFA考試科目中道德部分在三個級別中都比較重要，那道德科目的知識點是什么？怎樣學習CFA道德這一科目呢？
　　今天，高頓Caroline老師將帶大家繼續(xù)學習【道德】科目的GIPS這一知識點。
　　CFA三級學長總結(jié)了一套CFA學習資料大禮包，在CFA考試前一套好的CFA學習資料，會對你有很大的幫助。》》領(lǐng)取CFA2018-2019CFA學習資料
　　CFA考試科目：
 
cfa道德知識點
　　道德與職業(yè)行為標準（Ethics and Professional Standards）
　　定量分析（Quantitative）
　　經(jīng)濟學（Economics）
　　財務(wù)報表分析（Financial Statement Analysis）
　　公司理財（Corporate Finance）
　　投資組合管理 （Portfolio Management）
　　權(quán)益投資（Equity Investments）
　　固定收益投資（Fixed Income）
　　衍生工具（Derivatives）
　　其他類投資（Alternative Investments）
　　在最近幾年的CFA考試中，GIPS存在感越來越高，出題的比例也在攀升，從以前的4-5題到現(xiàn)在的5-7題。
　　但是大家不要慌，因為GIPS的考點非常集中且易攻克，題目可比22條細則的題目簡單多了。
　　本期的備考專題，老師將為大家系統(tǒng)講解GIPS的考察重點。希望通過接下來的考點梳理，你就能知道GIPS的藍圖是什么，之后就是開疆辟土，插旗收分的工作啦！
　　GIPS知識框架
 
CFA道德部分
　　【GIPS】10大考點
　　1. 知道GIPS建議的原因是什么？
　　2. 哪些人可以宣稱遵守GIPS
　?。―istinct Business Entity）
　　3. 宣稱遵守GIPS的決議應(yīng)該披露給誰？
　?。≒rospective clients，潛在客戶）
　　4. 遵守GIPS是公司自愿的（Voluntary）
　　5. 如果GIPS的規(guī)定和當?shù)胤蓻_突，遵守當?shù)胤?/div>
　　6. 遵守GIPS是全公司范圍遵守（Firm-wide）并且要遵守GIPS的全部規(guī)定
　　7. Verification的相關(guān)規(guī)定
　　8. Composites的構(gòu)建
　　9. Performance Record保存幾年？
　　10. GIPS的九大組成部分有哪九個？
　　上面10個考點中除了7,8,9三個考點，都非常簡單
　　只需掌握GIPS知識框架圖中的描述，再搭配習題即可
　　而針對考點7、8、9
　　老師也為大家準備了詳細的考點剖析
　　大家可要認真做筆記喲
CFA道德
　　考點7
　　Verification
　　○ 是否verification
　　◆ 公司可以不雇傭獨立三方幫忙verify遵守GIPS的情況，由自己自行監(jiān)管（self-regulate）遵守情況。
　　◆ 也可以自愿（voluntarily）雇傭獨立三方對公司GIPS的遵守情況進行verification。
　　○如何verification
　　◆ Verification需要驗證整個公司遵守GIPS的情況，以及對GIPS所有規(guī)定的遵守情況
　　◆ 不要求獨立三方公司確保verification的準確性，盡可能檢查即可
　　考點8
　　Composite Construction
　　○公司的指數(shù)資產(chǎn)構(gòu)成一定需要包括所有相似投資目標（similar strategy），授權(quán)（discretionary），付費(fee-paying)的資產(chǎn)
　　○對于非付費資產(chǎn)（non-fee-paying）可以包括在其中，但是一定要披露；
　　○ non-discretionary一定不能包含在composite中
　　考點9
　　Historical Performance Record
　　○當公司聲稱遵守GIPS時，至少披露過去5年的業(yè)績，如果成立不足5年，要披露成立至今的業(yè)績。e.g. 一家公司成立了3年，那么就要披露3年的業(yè)績
　　○宣稱遵守后，每過一年，都要披露新的一年的業(yè)績，直至披露滿10年。
　　比如，我們拿ABC公司舉個例子——
CFA道德科目
　　掌握了以上知識點
　　涉及GIPS的基礎(chǔ)題就不再丟分咯
　　CFA備考資料：
　　CFA官方教材(CFA Curriculum)(約3500頁)、CFANotes(約1500頁)、CFA一級中英文教材、CFA精要圖解、CFA協(xié)會道德手冊(Standards of Practice Handbook)、歷年MOCK以及考試專用計算題。
　　CFA學習交流群：推薦給大家，微信ID：cfaers里面有已經(jīng)考過CFA的學姐，關(guān)于CFA任何不懂的事情都可以咨詢她。不僅能解決CFA考試問題，還有電子版CFA試題和CFA備考資料可以領(lǐng)取，也可與其他CFA考生進行CFA相關(guān)內(nèi)容的交流。
　　文章來源：高頓，更多CFA資訊【請關(guān)注微信號：gaoduncfa】若需引用或轉(zhuǎn)載請保留此處信息，未加入此版權(quán)信息，盜版者將追究法律責任！
　　相關(guān)CFA內(nèi)容推薦閱讀

關(guān)注公眾號
快掃碼關(guān)注
公眾號吧 CFA公眾號
贊103