2021年3月CFA考綱沒有變動,2021年3月CFA為一級考試,CFA考生可以繼續(xù)使用2020年CFA一級考綱內(nèi)容展開學(xué)習(xí)。
CFA考試考綱變動內(nèi)容是重要考察內(nèi)容,建議2021年CFA考生花一定的時間學(xué)習(xí)2019年至2020年CFA考綱變動內(nèi)容。
一、2019年至2020年CFA一級考綱變動內(nèi)容
1、倫理道德與專業(yè)準則(Ethical and Professional Standards):
Reading 1中:新增考綱c:取消了對framework for ethical decision making的應(yīng)用要求。
2、數(shù)量方法(Quantitative Methods):
刪除整個Reading.Discounted Cash Flow Applications。
Reading 7中,相比2019年考綱取消了對夏普比率的計算和解釋要求。
Reading 11中,新增考綱k。
原Reading 13整體移動到組合管理部分。
3、公司財報分析(Financial Reporting Analysis):
Reading 20中:刪除4條考綱要求,取消財報準則設(shè)置機構(gòu)的描述、對國際證監(jiān)會組織的角色描述、財報的目標描述、財報的前提準備等要求。
Reading 21中:刪除原考綱要求b、d.Reading 26中,刪除原考綱要求o、p.Reading 30中,刪除原考綱要求h、i。
cfa
4、公司金融(Corporate Finance):
Reading 32,新增考綱f 。
5、固定收益投資(Fixed income):
Reading 44中,新增考綱f 。
6、衍生工具(Derivatives):
Reading 48中,新增考綱d;Reading 49中,新增考綱c;刪除原考綱i。
7、投資組合(Portfolio Management)整體移動到其他類投資之后:
Reading 51中,新增考綱b ;Reading 52中,新增考綱b;Reading 54中,新增考綱h。
二、CFA道德科目七大行為指什么?
CFA道德科目雖然每個級別都要考七大行為準則,但是級別不同,側(cè)重點也不相同。
例如一級主要考察的是對每條準則框架性的把握;而從二級開始,考察就涉及對于具體案例的分析;到了三級,雖然依舊考察的是案例分析,但是難度大大增加了,考察準則的細節(jié)點也會跟多。
在具體備考中,七大行為準則,二十二條細則,要注意以下要點:
專業(yè)性:要注意與本職工作相關(guān)的法律法規(guī);貴重禮物、好處費等不得收;不良業(yè)績不得隱瞞;不得剽竊他人材料;不得歪曲服務(wù)范圍,教育背景和資本以及歷史業(yè)績。
尊重資本市場的誠信:在市場操縱里不得散播虛假消息、非法操縱價量信息。
對客戶的信任:要識別真正的客戶、要一視同仁、在客戶的非正當(dāng)要求中要提醒,嚴重時可以終止投顧關(guān)系;另外收益率是無法保證的、而客戶的任何信息也是不得泄露的。
對于雇主的義務(wù):在忠誠方面要把握法律和整個市場>客戶利益>雇主利益>個人利益。
投資分析、建議和行為:注重于客戶的溝通,保證誠信、透明和充分披露原則、還要注重記錄的保存。
利益沖突:在交易的優(yōu)先順序中要注意的是客戶>雇主>自己,而且推薦費的披露,時間要在與客戶簽訂協(xié)議之前,披露也要全面,包括形式與內(nèi)容。
CFA會員或候選人的責(zé)任:明確責(zé)任,考試不得作弊、不得泄露考試信息、在使用CFA稱號時不得錯誤和夸大CFA持證資格、不得突出CFA稱號等。
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