應(yīng)對(duì)CFA金融市場(chǎng),先試圖把Finance 類(lèi)工作做一個(gè)定義。首先， 要把Finance 工作和在Financial Institution( 金融機(jī)構(gòu)) 中工作要區(qū)分開(kāi)。在Financial Institution 中的工作可以是Teller( 柜員),Financial Advisor ( 理財(cái)/ 銷(xiāo)售),Trader ( 交易員),Fund Manager( 基金經(jīng)理),Middle Office (結(jié)算) ，Equity Research Associate (股票調(diào)研)等等，這些從廣義上講，也是Finance 領(lǐng)域的，但是從一個(gè)公司的職能上分，這些實(shí)際上是屬于Customer Service, Sales,Operations, 等部門(mén)，并不是職能上的Finance 部門(mén)。
　　職能上的Finance 工作應(yīng)該是在“Corporate Finance” 的范疇，也就是在一個(gè)(金融或非金融)企業(yè)中從事以企業(yè)自身資金、資本、財(cái)務(wù)為對(duì)象的管理工作。
　　雖然不同的公司對(duì)內(nèi)部部門(mén)和職能的劃分會(huì)有不同，但一個(gè)比較典型的大型上市公司的Finance 部門(mén)應(yīng)以CFO(財(cái)務(wù)總裁) 為首，包括三大塊：Treasury, Controller, 和Planning & Analysis。
　　以下就這三部分做一個(gè)簡(jiǎn)介：
　　Treasury:
　　Treasury 就是資金部，一般負(fù)責(zé)與銀行打交道，銀行帳戶管理、cash management(資金管理),risk management(風(fēng)險(xiǎn)管理), debt and equity financing(融資/融券) 等。這個(gè)部門(mén)比較有意思，也壓力比較大，因?yàn)橹苯痈蠊P的資金打交道。尤其在risk management 方面比較有挑戰(zhàn)性，如果需要建一些分析model，那么就對(duì)數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)也有一定要求。這里的用人需要主要是Financial Analyst. 他們會(huì)做大量的與cash flow, interest, debt,and risks 有關(guān)的reporting 和analysis 工作，根據(jù)具體工作不同也可能細(xì)分為Credit Analyst, Liquidity Analyst,等。也有Treasury Manager 進(jìn)行更高級(jí)一些的分析、報(bào)告和對(duì)銀行往來(lái)工作。但是Treasury 部門(mén)往往雇員很少，流動(dòng)性也小，所以機(jī)會(huì)十分有限，而且最有意思的談判、決策都會(huì)把握在VP Treasurer 或Director 的手中。
　　Controller:
　　Controller 就是傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，主要負(fù)責(zé)accounting(會(huì)計(jì)) 和external reporting(對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告). 最基本的工作是AP/AR(收帳付帳)工作，這一類(lèi)一般都是每日重復(fù)性很強(qiáng)的processing 工作，收入最低。在大型企業(yè)中，從事AP/AR 的員工每天要處理大量的data entry、data processing 類(lèi)工作。高級(jí)一些的是Accountant(會(huì)計(jì)) 進(jìn)行Journal Entry(記帳)、reconciliation(對(duì)賬)等工作，也經(jīng)常和auditor(審計(jì))打交道。除了會(huì)計(jì)人員外，還會(huì)有一些Financial Analyst 進(jìn)行匯總、編制正式報(bào)表、差異分析(variance analysis)等，這些Analyst也可能特定地稱(chēng)為consolidation Analyst,reporting Analyst 等, 一般level 比Accountant高一些，但是數(shù)量不多。
　　Planning & Analysis:
　　Plannning&Analysis 應(yīng)該叫計(jì)劃分析部或綜合部，是Finance 部門(mén)中負(fù)責(zé)編制預(yù)算(budgeting)、預(yù)測(cè)(forecasting)、分析(analysis)、咨詢(consulting)等部門(mén)的統(tǒng)稱(chēng)。這個(gè)部門(mén)非常接近業(yè)務(wù)部門(mén)的管理層，從他們那里獲得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和市場(chǎng)狀況的大量信息，進(jìn)行匯總、分析，從而制訂出年度預(yù)算、或季度預(yù)測(cè)。同時(shí)，這個(gè)部門(mén)也十分接近Finance 的管理高層(CFO，VP Finance,等) ，給他們提供內(nèi)部使用的management report(是比external report 要詳盡得多的財(cái)務(wù)和業(yè)績(jī)綜合分析報(bào)告), 進(jìn)行大量的variance analysis, 從各種不同的角度分析公司業(yè)績(jī)。也經(jīng)常進(jìn)行大大小小的case analysis 用于小至購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn),大至merger and acquisition 的項(xiàng)目可行性分析，有些分析更直接用于公司的戰(zhàn)略性決策。這個(gè)部門(mén)也在很多Finance 管理項(xiàng)目中擔(dān)當(dāng)咨詢、協(xié)調(diào)、執(zhí)行、評(píng)估等任務(wù)。
　　所以，在這個(gè)部門(mén)工作會(huì)學(xué)到很多本公司業(yè)務(wù)，也能接觸到很多業(yè)務(wù)部門(mén)和高層管理人員，工作機(jī)會(huì)很多、起點(diǎn)較高、關(guān)系面廣、晉升前景也比較樂(lè)觀，對(duì)于絕大多數(shù)Finance professional 來(lái)說(shuō)，是一個(gè)很好的發(fā)展方向。這里的員工一般都叫Financial Analyst. 也可細(xì)分為Planning Analyst,Revenue Analyst,Forecast Analyst,Consolidation Analyst, Finance Consultant 等等。有的Senior Analyst 實(shí)際上已經(jīng)是management level 了。
　　在以上三大塊職能以外，CFO 手下一般還有兩個(gè)輔助的部門(mén)就是Internal Audit(內(nèi)部審計(jì)) 和Investor Relations(投資者關(guān)系), 這兩個(gè)我不打算把他們歸屬為純粹的Finance 工作，因?yàn)閮?nèi)部審計(jì)偏重的是對(duì)經(jīng)營(yíng)流程的documentation(備檔) 、monitor(監(jiān)督) 和investigation(調(diào)查)。而Investor Relations 則是偏重于公告、聯(lián)絡(luò)、答疑等, 應(yīng)屬于Administration 類(lèi)的職能。此外，F(xiàn)inance 也會(huì)有自己的IT 部門(mén)，當(dāng)然也不能算是Finance 工作了。
　　由此可見(jiàn)，如果您想在Finance 這個(gè)職能領(lǐng)域里發(fā)展，成為一名Financial Analyst 是一個(gè)很好的career path。那么Financial Analyst 都有什么要求呢？一般來(lái)講應(yīng)該有財(cái)務(wù)、管理類(lèi)的本科文憑，MBA 更好，但很多Analyst 都不是MBA。如果有Accounting Designation 則是如虎添翼，其中CGA 更適合在ontroller’s Department. CMA 更適合做Treasury, Planning, Analysis,and Strategy. CA 基本上是大小通吃。另外，CFA 對(duì)Treasury 工作或investment banking 有很大幫助，但其它領(lǐng)域則不要求CFA。如果還沒(méi)有拿到designation, 但是如果已經(jīng)在讀，也可以add value, 尤其是在Final Stage. 工作經(jīng)驗(yàn)上*4是有2 年以上的該行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，不一定是Finance 部門(mén)，但要懂Finance。Excel 的技術(shù)非常重要，建一個(gè)好的template 或model 可以使你的數(shù)據(jù)處理、分析、匯總工作事半功倍。財(cái)務(wù)知識(shí)廣泛會(huì)有幫助，但是，更加重要的是要有實(shí)際能力(skills)，這包括hard skills - 硬實(shí)力(strategic thinking, problem solving,multi-tasking, quick learning,etc.), 也包括soft skills - 軟實(shí)力(people skills,communication/negotiation, attitude,teamwork, judgement, prioritization,etc) 。
　　由于文化的差異和第二語(yǔ)言，soft skill 是很多國(guó)人的瓶頸。因?yàn)镕inancial Analyst 的工作往往不是單一地坐在電腦前計(jì)算各種數(shù)據(jù)，而是要經(jīng)常地和其它部門(mén)溝通，索要資料，和本組其它同事合作，共同完成一件事。而這些事往往要在大家都很忙碌的情況下在短時(shí)間內(nèi)高質(zhì)量地完成。是具有很大的壓力和挑戰(zhàn)性的。也有的人，雖然擁有很多證書(shū)、很高的文憑、很淵博的知識(shí)，但是在具體應(yīng)用到老板布置下來(lái)的具體工作的時(shí)候，則顯得力不從心、不知如何開(kāi)始。所以，在公司面試的時(shí)候，往往會(huì)很注重應(yīng)聘者的實(shí)際能力。如果想成功拿下Financial Analyst 的工作，通過(guò)試用期生存下來(lái)，并希望在這個(gè)領(lǐng)域有所發(fā)展，就一定要注意培養(yǎng)自己的這些處理實(shí)際問(wèn)題的能力。
　　總之，F(xiàn)inance 是一個(gè)非常廣闊的領(lǐng)域。Financial Analyst 是這個(gè)領(lǐng)域中分布最廣的職位，也是相對(duì)來(lái)講起點(diǎn)比較高且成長(zhǎng)潛力比較大的職位。然而，要想成為一名成功的Financial Analyst，僅有財(cái)務(wù)、金融方面的學(xué)歷和證書(shū)是不夠的，更重要的是實(shí)際工作能力。這是每一位有志于在Finance 領(lǐng)域大展宏圖的友友們都要謹(jǐn)記的。