高頓網(wǎng)校小編為您分享CIIA/SAC動(dòng)態(tài)新聞（摘自中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站）：證監(jiān)會(huì)2014年9月19日新聞發(fā)布會(huì)
 
　　2014年9月19日，證監(jiān)會(huì)召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，新聞發(fā)言人張曉軍發(fā)布修訂后的《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理暫行辦法》以及證監(jiān)會(huì)42、43號(hào)公告，通報(bào)了鼓勵(lì)證券公司進(jìn)一步補(bǔ)充資本的相關(guān)內(nèi)容(以上內(nèi)容見(jiàn)官網(wǎng)要聞、主席令、公告欄目)，并對(duì)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了解釋。另外，還回答了記者關(guān)心的其它問(wèn)題。
 
　　一、關(guān)于《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定的解釋
　　(一)關(guān)于禁止不公平對(duì)待所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關(guān)當(dāng)事人從事私募基金業(yè)務(wù)，不得“不公平對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)”。有市場(chǎng)人士認(rèn)為，此規(guī)定操作性不強(qiáng)，且不同基金如策略不同，基金管理人實(shí)踐中會(huì)區(qū)別對(duì)待。
　　該項(xiàng)規(guī)定系對(duì)《證券投資基金法》第二十一條第(二)項(xiàng)的沿用。禁止“不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)”，是指當(dāng)基金管理人同時(shí)管理若干只基金時(shí)，基金管理人作為受托人，應(yīng)當(dāng)公平地對(duì)待其管理的每一只基金，對(duì)所管理的每一只基金的基金份額持有人，都應(yīng)履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉、有效管理的義務(wù)，為所管理的各只基金的全體基金份額持有人的*5利益，管理基金財(cái)產(chǎn)。為一只基金的利益而損害另一只基金利益的行為，違背了受益人利益*5化原則，也違背了受托人義務(wù)，應(yīng)當(dāng)禁止這種行為。
 
　　(二)關(guān)于禁止利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便牟取利益
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關(guān)當(dāng)事人從事私募基金業(yè)務(wù)，不得“利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送”。
　　該項(xiàng)規(guī)定系對(duì)《證券投資基金法》第二十一條第(三)項(xiàng)的沿用。禁止“利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送”規(guī)定包含兩層含義:一是，基金管理人作為受托人，除依法取得管理費(fèi)等報(bào)酬外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為自己牟取利益。二是，基金管理人對(duì)投資者負(fù)有忠實(shí)義務(wù)，應(yīng)當(dāng)為基金份額持有人的利益*5化服務(wù)，不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為投資者以外的其他人牟取利益;否則，就違背了受托人義務(wù)，侵害了投資者權(quán)利。為切實(shí)保障私募基金投資者權(quán)益，私募基金管理人、托管人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員有必要參照適用。
 
　　(三)關(guān)于禁止泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息從事交易活動(dòng)
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關(guān)當(dāng)事人從事私募基金業(yè)務(wù)，不得“泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)”。
　　該項(xiàng)規(guī)定系對(duì)《證券投資基金法》第二十一條第(六)項(xiàng)的沿用。未公開(kāi)信息包括基金經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中不應(yīng)當(dāng)披露的信息和依照規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露但尚未披露的信息。基金管理人及其從業(yè)人員由于職務(wù)上的便利，掌握了大量的未公開(kāi)信息，利用未公開(kāi)信息從事相關(guān)的交易活動(dòng)，破壞了基金市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，必將損害基金份額持有人和其他相關(guān)當(dāng)事人的利益。為了維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)基金市場(chǎng)秩序，必須堅(jiān)決禁止私募基金管理人等相關(guān)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng)。
 
　　二、關(guān)于解聘鄧瑞祥委員職務(wù)的相關(guān)情況
　　近日，我會(huì)發(fā)現(xiàn)16屆主板發(fā)審委委員鄧瑞祥擔(dān)任委員前涉嫌存在利用未公開(kāi)信息交易行為，決定立案調(diào)查。根據(jù)《中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》相關(guān)規(guī)定，鑒于鄧瑞祥涉嫌證券違法違規(guī)被立案調(diào)查，已經(jīng)不適合擔(dān)任發(fā)審委委員，我會(huì)決定解聘鄧瑞祥第16屆主板發(fā)審委委員職務(wù)，并予以公告。
　　我會(huì)今后將注意加強(qiáng)對(duì)兩委委員的教育提醒，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，從嚴(yán)管理，從嚴(yán)要求，切實(shí)防范利益沖突，對(duì)違紀(jì)違法者，發(fā)現(xiàn)一個(gè)，查處一個(gè)，絕不手軟。我們熱忱歡迎廣大投資者和媒體對(duì)監(jiān)管行為進(jìn)行監(jiān)督，以推進(jìn)監(jiān)管權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行，促進(jìn)資本市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展。
 
　　三、回答記者提問(wèn)
　　問(wèn):有媒體報(bào)道稱(chēng)，由于實(shí)際操作過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題短期內(nèi)難以解決，滬港通的正式開(kāi)通時(shí)間可能較早前10月中旬的設(shè)想延遲，請(qǐng)問(wèn)是否屬實(shí)?
　　答:今年4月10日我會(huì)與香港證監(jiān)會(huì)就開(kāi)展滬港通試點(diǎn)發(fā)布聯(lián)合公告以來(lái)，我會(huì)與香港有關(guān)方面密切合作、反復(fù)磋商，市場(chǎng)各方積極參與配合，各項(xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利。目前，滬港通業(yè)務(wù)方案已經(jīng)成熟，業(yè)務(wù)規(guī)則體系基本齊備，技術(shù)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)工作基本完成，市場(chǎng)培訓(xùn)教育有序推進(jìn)。
　　滬、港交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)已組織有關(guān)各方，針對(duì)技術(shù)系統(tǒng)連通性、業(yè)務(wù)邏輯、業(yè)務(wù)功能及相關(guān)流程，進(jìn)行了接入測(cè)試、全天候測(cè)試等多次測(cè)試，滬、港交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)的技術(shù)系統(tǒng)，以及參與測(cè)試券商的柜臺(tái)系統(tǒng)，在壓力測(cè)試、故障等場(chǎng)景下各項(xiàng)功能總體正常，上述測(cè)試均達(dá)到預(yù)期效果。在此基礎(chǔ)上，兩地交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)于8月30至31日、9月13日集中開(kāi)展了兩次全網(wǎng)測(cè)試。測(cè)試內(nèi)容涵蓋了交易委托、行情顯示、訂單成交、清算交收等各項(xiàng)業(yè)務(wù)功能，還對(duì)各方技術(shù)系統(tǒng)的性能、故障處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了驗(yàn)證，滬港兩地共有180多家證券公司(約占市場(chǎng)交易份額的80%)參加。全網(wǎng)測(cè)試結(jié)果表明，市場(chǎng)各方的技術(shù)系統(tǒng)基本就緒?？傊瑴弁ǜ黜?xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利，具體啟動(dòng)時(shí)間還未確定。
 
　　問(wèn):近日全國(guó)人大常委會(huì)表決通過(guò)了修改《證券法》等五部法律的決定，《證券法》的修改主要是取消要約收購(gòu)事先向證監(jiān)會(huì)報(bào)送要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)的制度。請(qǐng)問(wèn)該項(xiàng)修改的背景以及與正在修改的《上市公司收購(gòu)管理辦法》如何銜接?
　　答:2013年，根據(jù)國(guó)務(wù)院行政審批制度改革工作要求，我會(huì)提出取消“上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)”的事前審批許可，并根據(jù)要求向立法機(jī)關(guān)報(bào)送了修改《證券法》涉及收購(gòu)報(bào)告書(shū)事前審批內(nèi)容條文的建議。本次《證券法》修改采納了上述意見(jiàn)，已于8月31日發(fā)布實(shí)施，我會(huì)將據(jù)此修改《上市公司收購(gòu)管理辦法》有關(guān)條文，隨后發(fā)布。
　　需要說(shuō)明的是，本次《證券法》的修改是為貫徹落實(shí)簡(jiǎn)政放權(quán)要求，對(duì)《證券法》個(gè)別條款進(jìn)行的修改，與全國(guó)人大常委會(huì)列入今年立法計(jì)劃的《證券法》修訂工作是兩個(gè)不同的事項(xiàng)。據(jù)我會(huì)了解，目前全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委正在積極推進(jìn)《證券法》的修訂工作。
 
　　問(wèn):據(jù)悉為進(jìn)一步督促證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全質(zhì)量控制體系，證監(jiān)會(huì)近期對(duì)多家會(huì)計(jì)師事務(wù)所和評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了全面和專(zhuān)項(xiàng)檢查，能否介紹一下檢查的具體情況?
　　答:為進(jìn)一步督促證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全質(zhì)量控制體系，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，我會(huì)于2013年對(duì)3家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、5家評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了全面檢查，對(duì)16家會(huì)計(jì)師事務(wù)所的33個(gè)審計(jì)項(xiàng)目、15家評(píng)估機(jī)構(gòu)的18個(gè)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查。通過(guò)檢查，我會(huì)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)存在以下問(wèn)題:
　　部分會(huì)計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制制度與機(jī)制不完善、質(zhì)量控制部門(mén)人員力量薄弱、總分所管理未實(shí)現(xiàn)一體化;在執(zhí)業(yè)質(zhì)量方面，部分會(huì)計(jì)師事務(wù)所的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序流于形式、內(nèi)控測(cè)試審計(jì)程序不充分、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)程序不到位、重要實(shí)質(zhì)性審計(jì)程序缺失、審計(jì)工作底稿不完善。此外，個(gè)別會(huì)計(jì)師事務(wù)所從業(yè)人員及其近親屬存在違規(guī)買(mǎi)賣(mài)股票的行為。
　　部分評(píng)估機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題集中在評(píng)估執(zhí)業(yè)環(huán)節(jié)，主要包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作不充分、對(duì)評(píng)估資料的分析不到位、個(gè)別評(píng)估假設(shè)欠缺合理性、評(píng)估參數(shù)選取缺乏合理理由、評(píng)估報(bào)告與評(píng)估說(shuō)明披露不充分、評(píng)估工作底稿不完善等。
　　根據(jù)檢查情況，我會(huì)對(duì)1家會(huì)計(jì)師事務(wù)所采取了責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對(duì)4家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、29位注冊(cè)會(huì)計(jì)師、5家評(píng)估機(jī)構(gòu)、11位注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施，對(duì)3家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、13位注冊(cè)會(huì)計(jì)師、4家評(píng)估機(jī)構(gòu)、10位注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師采取了監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。
　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)存在的上述問(wèn)題具有一定普遍性，在其他會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)中也有所體現(xiàn)。作為資本市場(chǎng)的監(jiān)管者，我會(huì)始終高度重視對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。近年來(lái)，我會(huì)不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式，加大對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查力度，著力規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所與評(píng)估機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，對(duì)保障資本市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展發(fā)揮了重要作用。