財務分析師需要具備大局觀，一名優(yōu)秀的財務分析人員通過散亂的財務信息都能看清企業(yè)的財務狀況。
　　大局觀即便與生俱來，仍需要不斷實踐強化。有大局觀的財務分析師，不僅能理清眾多相關聯(lián)信息的復雜關系，還能在特殊時刻洞察出某些信息的隱晦相關性。大局 觀的重要性在于，盡管很多信息是可以量化的，比如毛利率、資產(chǎn)負債率，但是也有很多事情既無法量化又無明文規(guī)定，比如一份分析報告的側重點和細致程度—— 給財務總監(jiān)的與給總經(jīng)理的必然有所區(qū)別。我的一位同僚對大局觀有他獨特的理解：當投入更多精力卻不能令分析工作取得更大進展時，應當適可而止。
　　會計師和軟件工程師在轉型從事財務分析工作的初期往往很艱難，因為很多會計師對會計數(shù)值的過度專注、軟件工程師在工序安排上的過于刻板，都將導致大局觀的缺失。我在招聘財務分析師的首輪面試時經(jīng)常會問一個問題：“財務分析工作最重要的是什么” ，如果應聘者給出的答案是“盡*5努力把分析工作做到細致入微”，那么他肯定不會得到復試的機會。
　　具備大局觀的財務分析師，在決定分析工作的重要性、優(yōu)先級方面有極佳的判斷力。當?shù)蛢r值甚至無意義的分析事項被塞進他日程表時，他能敏銳的嗅出這種壞味道，通過及時跟同事和上級溝通，對分析任務去粗存精，確保他的分析工作真正為增加企業(yè)價值提供幫助。
　　財務分析師需要具備熟練的使用電子制表工具（如EXCEL）、數(shù)值分析工具（如IDEA和ACL）、輔助生成分析報告工具（如"財務報表分析助手"和"遠光透視三張表"），還有基礎的數(shù)據(jù)庫及SQL技術。
　　一名優(yōu)秀的財務分析師通過有技巧的運用這些工具，完成對大量分散的數(shù)據(jù)的整理，進行分析和統(tǒng)計，從形成的成果中發(fā)現(xiàn)并揭露問題，為管理層解決問題提供參考 和方案。而比熟練掌握這些工具的功能和特性更重要的是：知道何時使用何種工具，洞察工具的本質和局限性，軟件工具是你的助手而不是執(zhí)行標準。另外，清楚上 司的關注重點和閱讀習慣也很重要，有些高管喜歡報告盡可能多的應用圖形，有些則喜歡簡單的數(shù)據(jù)表格。簡而言之，運用軟件工具都是為了幫助你從數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)問 題得出結論。
　　鞏固管理會計學的知識并應用到具體工作中去。
　　雖然我們在大學或者MBA課程中都學習過管理會計學，但是多數(shù)人在完成學業(yè)以后就把它們棄之腦后，而優(yōu)秀的財務分析師在實際工作中都能合理使用這些知識提供的分析方法和模型。比如，部門預算的工作中經(jīng)常用到的方差分析法(variance analyses)和作業(yè)基準法(activity-based costing)，資本密集型企業(yè)的分析工作常常用到的投資回報率(return on investment)和盈虧平衡點(breakeven point)，設定增長型策略時經(jīng)常使用邊際貢獻率(contribution margin)和增量成本法(incremental cost)。如果你的武器庫里這些兵器已經(jīng)銹跡斑斑，那么你該拿出來好好打磨一下。
　　充分了解公司的財務系統(tǒng)和人際脈絡大大有助于獲取數(shù)據(jù)和信息。
　　優(yōu)秀的財務分析師須熟悉公司的財務系統(tǒng)，諸如總賬、銷售、庫存等等模塊，并掌握將數(shù)據(jù)提取到EXCEL或者SPSS進 行進一步分析的技術。知道公司的財務系統(tǒng)能做到的事情，并知道它做不到的事情，因為財務系統(tǒng)有其局限性，這就是為什么熟知公司的人際脈絡也非常重要，這些 人際脈絡很可能隱藏在人事架構之下，剛開始你可能需要多打幾個電話加上幾頓飯局才能搞清楚哪些人可以給你提供哪些信息和幫助。一旦建立了良好的人際關系， 你收集數(shù)據(jù)和信息將更自如順暢。
　　當然，出色的技術能力和良好的人際關系就像魚與熊掌一樣，很難兼?zhèn)?，但你至少可以通過努力具備其中一樣。
　　深入了解企業(yè)的經(jīng)營狀況。
　　要把財務分析工作做得更有成效，必須結合企業(yè)的經(jīng)營狀況，財務分析師應當非常熟悉企業(yè)的信息系統(tǒng)和工作流程，充分了解企業(yè)及其各地分支機構的主營產(chǎn)品、大客戶的情況，這將幫助你獲得深入分析的角度和視野。比如，對待一個為企業(yè)創(chuàng)造了30%收入的產(chǎn)品，財務分析師應當針對它制定一套監(jiān)控方案，及時了解它的銷售和庫存狀況，并定期與負責該產(chǎn)品的經(jīng)理進行會晤。
　　持之以恒的提升上面所談及的能力。
　　優(yōu)秀的財務分析師會一直想辦法提高自己的工作效率、學習補充新的知識來增強自己的技能，嘗試更有效的使用EXCEL和SPSS、學習新的分析模型，永不滿足于已取得的成績，不斷的尋找辦法改進工作的流程。比如，在我的部門，一項每周都要耗費八個小時的任務，通過軟件來自動完成，時間縮短到了兩個小時。
　　在編制的分析報告中加入自己的見解并提出問題。
　　很多分析師只是想盡快完成分析報告，然后把這事從自己的備忘錄里面刪掉，好繼續(xù)下一項任務，而優(yōu)秀的財務分析師不會屈從于這種惰性。優(yōu)秀的財務分析師的工 作并非寫報告，而是分析本身。除了復查報告確保數(shù)值準確，他們更重視的是這份報告究竟描述了什么提醒了什么，并在把報告遞交給高管時陳述自己的觀點。優(yōu)秀 的財務分析師會在分析報告完成以后，放一陣，然后以一種新的角度審視它，這往往看出新的問題。如果某個方面你更深入的挖掘能讓這份報告顯得與眾不同，那么 你就可以嘗試去做。
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