財務公司的業(yè)務范圍與功能定位

　　目前我國對財務公司的主要規(guī)范性文件是2006年12月28日出臺的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于修改<企業(yè)集團財務公司管理辦法>的決定》。該決定中，銀監(jiān)會對財務公司的業(yè)務范圍規(guī)定包括了結算、存貸款、票據(jù)、委托業(yè)務、外匯業(yè)務、鑒證咨詢等傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經營業(yè)務，同時規(guī)定，符合條件的財務公司還可以經營債券、有價證券投資、消費信貸、買方信貸、融資租賃等業(yè)務。

　　該辦法根據(jù)我國企業(yè)集團和財務公司發(fā)展的要求和客觀實際，將財務公司的功能定位為“以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。由此可見，資金集中管理是企業(yè)集團財務公司的核心功能。作為集團內部的專業(yè)金融機構，財務公司通過將銀行的結算功能嫁接到企業(yè)集團內部，充當支付中介，提高了集團資金的使用效率，是集團總部實現(xiàn)資金集中管理的a1平臺。集團根據(jù)總體戰(zhàn)略和需求統(tǒng)籌安排資金，對下屬成員單位在全國范圍內商業(yè)銀行賬戶的資金實現(xiàn)多方式歸集，統(tǒng)一運用資金，從而降低財務成本，節(jié)約財務費用，提高企業(yè)資金管理規(guī)范性和資金使用效率。同時，上市公司作為集團內的優(yōu)質資產，在內部資金管理中占據(jù)了十分重要的地位，對于集團整體資金的融通起到了有效的推動作用。