2015年紅河注會財務成本管理備考：資本資產定價模型

　　1.單項資產的貝塔系數(shù)
　　β系數(shù)是度量一項資產系統(tǒng)風險的指標，被定義為某個資產的收益率與市場組合之間的相關性。其計算公式為：
　　單個證券的β系數(shù)＝該證券與市場組合收益之間的協(xié)方差÷市場組合的方差＝該證券與市場組合的相關系數(shù)×該證券的標準差÷市場組合的標準差
　　即一種證券的β系數(shù)的大小取決于三個因素：
　?。?）該證券與市場組合的相關系數(shù)；
　　（2）該證券的標準差；
　　（3）市場組合的標準差。
 
　　2.投資組合的β系數(shù)
　　對于投資組合來說，其系統(tǒng)風險程度也可以用β系數(shù)來衡量。投資組合的β系數(shù)是所有單項資產β系數(shù)的加權平均數(shù)，權數(shù)為各種資產在投資組合中所占的比重。
 
　　名人名言：愛的力量大到可以使人忘記一切，卻又小到連一粒嫉妒的沙石也不能容納。
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