問:普洱2015年CPA財務(wù)成本管理備考:資本資產(chǎn)定價模型有什么啊?
 
  答:1.單項資產(chǎn)的貝塔系數(shù)
  β系數(shù)是度量一項資產(chǎn)系統(tǒng)風(fēng)險的指標(biāo),被定義為某個資產(chǎn)的收益率與市場組合之間的相關(guān)性。其計算公式為:
  單個證券的β系數(shù)=該證券與市場組合收益之間的協(xié)方差÷市場組合的方差=該證券與市場組合的相關(guān)系數(shù)×該證券的標(biāo)準(zhǔn)差÷市場組合的標(biāo)準(zhǔn)差
  即一種證券的β系數(shù)的大小取決于三個因素:
 ?。?)該證券與市場組合的相關(guān)系數(shù);
  (2)該證券的標(biāo)準(zhǔn)差;
 ?。?)市場組合的標(biāo)準(zhǔn)差。
  2.投資組合的β系數(shù)
  對于投資組合來說,其系統(tǒng)風(fēng)險程度也可以用β系數(shù)來衡量。投資組合的β系數(shù)是所有單項資產(chǎn)β系數(shù)的加權(quán)平均數(shù),權(quán)數(shù)為各種資產(chǎn)在投資組合中所占的比重。
 
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