9月29日,證監(jiān)會再通報11宗違法案件,其中既包括內(nèi)幕交易、操縱證券期貨、信息披露違法等傳統(tǒng)違法案件,還包括1宗欺詐發(fā)行案與1宗傳播虛假信息案。此前飽受質(zhì)疑的北大荒、與中科云網(wǎng)、,也出現(xiàn)在證監(jiān)會的處罰名單上,原因均是虛增利潤并違法信披。
  經(jīng)過前期的專項檢查,證監(jiān)會在9月對檢查結(jié)果進行了集中通報。9月11日,通報2宗操縱市場案;18日,5宗操縱市場案,41宗違法減持、短線交易案;25日,9宗內(nèi)幕交易及操縱市場等案。一個月通報近70宗案件,這樣的高頻度十分少見。
  違法形式多樣
  守法的方式只有一種,違法的手段層出不窮。11宗案件中,違法形式多樣,細(xì)節(jié)各有不同。
  北大荒的全資子公司為了完成上市公司下達的利潤指標(biāo),鋌而走險,虛增利潤。通過簽訂虛假合同、偽造銷售合同等方式虛增收入、利潤,導(dǎo)致上市公司2011年年報存在虛假陳述。對此,證監(jiān)會決定給予警告,并處以50萬元罰款,對相關(guān)責(zé)任人采取警告、罰款及禁入措施。
  中科云網(wǎng)為了虛增利潤,通過違規(guī)確認(rèn)加盟費收入、違規(guī)確認(rèn)股權(quán)收購合并日前收益,以及2014年一季報提前確認(rèn)收入導(dǎo)致信息披露不真實。證監(jiān)會決定對上市公司給予警告,并處以40萬元罰款;對18名責(zé)任人員分別給予警告,并處以3萬元至15萬元不等的罰款。
  此次通報案件中包括4宗操縱證券期貨市場案。此類案件具有三個特點:*9,利用的賬戶眾多,第二,采取了多種操縱方法,第三,動用資金量巨大。
  比如任某成案,其以上海任行投資管理有限公司為平臺通過大宗交易獲得股票,利用員工及借來賬戶,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢,采用虛假申報等方法,于數(shù)只股票的尾盤、盤中,實施操縱行為,獲利達1800多萬元。任某成長期從事大宗交易的接盤和出貨,并以此牟利。而且,在證監(jiān)會調(diào)查部門對其進行調(diào)查取證后,其立即更換電腦、更換借用賬戶、變化操縱手法,繼續(xù)違法行為。
  大有能源、的“欺詐發(fā)行”也遭到重罰。2012年初,大有能源提交非公開發(fā)行股票的申請,主要目標(biāo)資產(chǎn)之一為天峻義海能源煤炭經(jīng)營有限公司(下稱“天峻義海”)100%股權(quán)。但是,在審核期間,大有能源及其控股股東等出具承諾函,承諾發(fā)行完成后會將標(biāo)的資產(chǎn)的核心資產(chǎn)轉(zhuǎn)回。發(fā)行完成后,大有能源履行了承諾,涉嫌欺詐發(fā)行。證監(jiān)會擬對大有能源處以2360萬元罰款。
  此外,證監(jiān)會還對2015年5月21日微博發(fā)布“三一拿到了軍工準(zhǔn)入證,這是實力的象征,是黨和國家的信任”信息的陳某予以處罰,因為經(jīng)查證發(fā)現(xiàn),陳某所發(fā)布該條信息并沒有事實依據(jù)。
  “內(nèi)幕交易”難存僥幸
  傳統(tǒng)違法行為中,內(nèi)幕交易一直是證監(jiān)會打擊重點。高壓監(jiān)管下,對自己的交易“不能做出合理解釋”的投資者要小心了。
  證監(jiān)會此次通報的3宗內(nèi)幕交易案中,當(dāng)事人都無法對自己的異常交易做出“合理解釋”,最終被證監(jiān)會認(rèn)定為內(nèi)幕交易。這3宗內(nèi)幕交易案件中既有避損型內(nèi)幕交易,又有獲利型內(nèi)幕交易,均涉及上市公司定向增發(fā)股票。
  其中,吳某海在渝三峽A籌劃定向增發(fā)股票事項中,與上市公司顧問聯(lián)絡(luò)后,隨后與劉某軍聯(lián)絡(luò),兩人的證券交易活動在上述聯(lián)絡(luò)發(fā)生后明顯異常,與內(nèi)幕信息的形成過程高度吻合,不能作出合理解釋。吳某海規(guī)避損失約51萬元,劉某軍規(guī)避損失9萬多元。
  另一案發(fā)生在大康牧業(yè)籌劃定增期間。據(jù)調(diào)查,趙某松在定增過程中,與“因業(yè)務(wù)關(guān)系存在從多種渠道刺探到內(nèi)幕信息的人員”頻繁聯(lián)系,隨后與妻子黃某分別利用相關(guān)賬戶買入該公司股票,分別獲利約618萬元和78萬元。且面對監(jiān)管部門的調(diào)查,不能作出合理解釋。
  除了“夫妻檔”之外,還有內(nèi)幕交易者選擇“團隊作戰(zhàn)”。
  南風(fēng)股份籌劃重大資產(chǎn)重組期間,吳某和倪某明組成控制并操作他人證券賬戶獲取收益的團隊。經(jīng)調(diào)查,吳某與南方風(fēng)機股份有限公司董事長、實際控制人關(guān)系密切,并在上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組的過程中有電話聯(lián)系,相關(guān)證券交易活動與內(nèi)幕信息的形成過程高度吻合,且不能作出合理解釋。吳某、倪某明分別面臨被沒收違法所得約39萬元、55萬元,罰款78萬、24萬元的處罰。
  來源:*9財經(jīng)日報