高頓網(wǎng)校友情提示，*7許昌會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)考試輔導(dǎo)相關(guān)內(nèi)容某物業(yè)管理公司銀行存款管理規(guī)程(二)總結(jié)如下：
　　銀行帳戶的使用規(guī)定
　　4.4.1              嚴(yán)格執(zhí)行支票審批制度和授權(quán)批準(zhǔn)控制規(guī)定，收入款項(xiàng)辨別真?zhèn)渭皶r(shí)送存銀行，根據(jù)核準(zhǔn)的手續(xù)開(kāi)出支票。
　　4.4.2              除經(jīng)批準(zhǔn)，一般不得簽發(fā)空白支票。如需領(lǐng)用空白支票，則辦理支票領(lǐng)用登記，由出納在支票上加注限額，明確領(lǐng)用人責(zé)任并催辦業(yè)務(wù)補(bǔ)記支票內(nèi)容和金額。
　　4.4.3              不得簽發(fā)空頭支票。
　　4.4.4              查詢每筆存款，對(duì)來(lái)源不明的及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行處理。
　　4.4.5              定期將公司銀行日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì)，就未達(dá)帳項(xiàng)按月調(diào)整。
　　4.4.6              公司銀行帳戶只提供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁外借或?yàn)樗颂兹°y行現(xiàn)金。未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得將資金借給外單位或個(gè)人。特殊情況上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
　　4.5                    銀行存款資料的保管：
　　開(kāi)設(shè)銀行帳戶申請(qǐng)表、銀行銷(xiāo)戶資料、銀行對(duì)帳單等所有銀行資料視同會(huì)計(jì)檔案由財(cái)務(wù)部指定人員按《會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)程》保管。
　　5.0              相關(guān)文件和記錄
　　5.1                    《支票審批單》        HFWY.QR/TY-055
　　5.2                    《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)程》    HFWY.WI/CW-07
　　深圳某物業(yè)管理公司
　　支票審批單
　　編號(hào)：HFWY.QR/TY-055                版本:A/O                     序號(hào):
使用部門(mén) 經(jīng)辦人 請(qǐng)款日期年 月 日
請(qǐng)款內(nèi)容
理   由		 支票號(hào)碼 
預(yù)計(jì)金額 
部門(mén)負(fù)責(zé)
人 意 見(jiàn)		 審批人意見(jiàn) 注銷(xiāo)日期 
實(shí)際金額 
 　　　　
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