高頓網(wǎng)校友情提示,*7普洱會計實務考試輔導相關內(nèi)容酒店采購管理制度(一)總結如下:
  物資采購是酒店管理中的重要環(huán)節(jié),加強采購工作的管理是降低物資成本、加速資金周轉、提高經(jīng)濟效益的重要手段。
  采購部是酒店采購工作的專業(yè)部,酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購買,其他部門應予支持、配合、監(jiān)督。
  1、  采購的計劃管理
  加強計劃管理,嚴格審批手續(xù),是采購管理的關鍵。
 ?。?)客房部、工程部等各部門需用的物品、物資的下一年度計劃在本年度10月份銷售預算編造后,由采購部會同成本財產(chǎn)管理部及相關部門擬定方案,編造年度采購預算,經(jīng)財務部經(jīng)理審核報總經(jīng)理批準后實施。
 ?。?)       根據(jù)年度采購預算和成本財產(chǎn)管理的物資需用月底計劃,采購部還需編制月度的具體采購計劃,每月25日前報財務部經(jīng)理審批后組織實施。
 ?。?)       主食品及其他食品采購采取定期補給的方法,由倉庫填寫補充申購單,經(jīng)財務部經(jīng)理審批后,由采購部實施。
 ?。?)       倉庫補充請購,由成本財產(chǎn)管理部根據(jù)需要提出申請,填寫物品申購單交財務部經(jīng)理批準后實施。
 ?。?)       其他零星物品的申購,由使用部門提出請購,成本財產(chǎn)管理部根據(jù)庫存情況審核,預算內(nèi)由財務部經(jīng)理審批,超出預算需報總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行。
 ?。?)       餐飲部每天需購入的鮮活原料,可由廚師長于前一天下午3:00前將訂菜單報采購部,采購部根據(jù)市場貨源情況及時與供應單位聯(lián)系組織進貨。
  2、  采購物資的擇商和價格管理
  采購物品堅持貨比三家,嚴格價格控制。
  (1)所有申購計劃或申購單(除鮮活原料外)送采購部后,由采購部經(jīng)理統(tǒng)一登記后分發(fā)給食品采購員和物資采購員,由其具體申購單上的采購項目進行招商,確認和報價。
 ?。?)       鮮活原料訂菜單直接報送食品采購員,由其負責落實報價,經(jīng)采購部經(jīng)理審批后保存一聯(lián),其余二聯(lián)返送廚房和成本財產(chǎn)管理部倉庫組。
  (3)       采購人員收到自己分管的申購單要認真歸納,分類整理。對其中有疑問的內(nèi)容要與部門經(jīng)理和申報部門授權人及時溝通,在確認無誤后,按照要求時限盡快尋找至少三家以上的供應廠、商進行業(yè)務洽談,經(jīng)過對比篩選,擇優(yōu)確定報價填入申購單,并填好總金額,供應廠商名稱后上報部門經(jīng)理。
 ?。?)       國外采購申請單由采購部經(jīng)理直接負責。按酒店的有關規(guī)定辦理。
 ?。?)       供應廠商優(yōu)惠、折扣、贈送、回送等必須歸酒店所有,并在報價中注明。
  (6)       所有采購項目的擇商、報價必須由采購部在充分準備、掌握市場行情的條件下?lián)駜?yōu)確定,使用部門有權了解所需物品的價格和提出質疑,并對所掌握的供應廠商及購物意向主動通報采購部,由其選定質優(yōu)價廉服務好的供應商。
 ?。?)       鮮活原料的價格受市場影響浮動較大,食品采購員每十天作市場詢價,并由采購部經(jīng)理每十天與供應商洽談后報財務部經(jīng)理審批。
  3、  采購項目的審批
  所有采購項目經(jīng)審批或為有效訂單后,方能實施購買。
  (1)鮮活原料訂購單經(jīng)授權廚師長簽字并完成報價后即為有效訂單。
  (2)除鮮活原料外的所有申購單在完成報價、審批后,必須經(jīng)采購部經(jīng)理審核簽字后,方可上報審批。
  (3)廚房非正常消耗食品申購單,酒水飲料申購單,經(jīng)采購部經(jīng)理、財務部經(jīng)理簽字后即為有效訂單。
  (4)預算內(nèi)物品申購單經(jīng)采購部經(jīng)理,財務部經(jīng)理簽字后為有效訂單。
 ?。?)預算外追加物品的申購單,除須經(jīng)采購部經(jīng)理,財務部經(jīng)理簽字后還需有總經(jīng)理簽字方為有效訂單。
  (6)國外進口申購單經(jīng)采購部經(jīng)理、財務部經(jīng)理審核,并經(jīng)總經(jīng)理簽準后,返回采購部打印訂單,再經(jīng)審批簽字后方為有效訂單。
  4、  采購項目的購買
  所有采購項目依據(jù)有效訂單原則,由采購部統(tǒng)一采購,其它部門一般不得自行購買。
 ?。?)經(jīng)審批簽字的申購單返回采購部后,經(jīng)統(tǒng)一登記后分發(fā)有關人員。 國內(nèi)采購訂單落實到各采購員實施購買,所有購買活動必須依據(jù)有效訂單規(guī)定的項目、數(shù)量、價格、時限、供應廠商及其他要求進行。
  (2)購買中要認真檢查所購買物品的品質、商標、期限、衛(wèi)生標準等內(nèi)容,堅決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。
 ?。?)對于需訂貨或供需雙方認為必須簽約的經(jīng)濟活動先要與供應廠商洽談有關業(yè)務細節(jié),報采購部經(jīng)理同意,達成協(xié)議后,簽訂采購合同經(jīng)雙方法人代表簽字(特殊合同必需取得合法公證)后方能生效。
 ?。?)由于市場變化或其他原因造成購買時價格高于有效訂單報價或數(shù)量多于有效訂單數(shù)量時,必須重新辦理補缺申購,經(jīng)審批后方能購買。
  5、采購物資的驗收
  把好物資驗收關,對不符合采購訂單內(nèi)容的項目一律拒收或補辦手續(xù)。
 ?。?)無論是采購人員自提還是供應廠商送貨,貨到酒店后,必須首先與倉庫驗收人員聯(lián)系,不允許采購人員或供應廠商直接將貨物交付所需部門。
 ?。?)       凡經(jīng)批準的各類申購計劃,申購單、訂貨單、合同復印件等由采購部有關人員根據(jù)不同時間交倉庫保管組驗收員作收貨憑證,無任何收貨憑證的貨物,驗收員有權拒收。
  (3)       各項進貨均由倉庫保管組按收貨憑證進行驗收,每次到貨需有二人同時驗收,根據(jù)收貨憑證、發(fā)票核對貨物的品名、規(guī)格、價格、質量、數(shù)量、金額是否一致,貨物驗收合格后,即開出驗收入庫單并簽字蓋章,所有進貨均應過磅總數(shù)。
 ?。?)       進貨物品如有合同或小樣,應根據(jù)合同標準和庫存小樣進行驗收。
 ?。?)       每天從菜場或其他供應單位購進并直接領用的鮮活原料,應由驗收員和廚師長或授權人員一起驗收,驗收合格后,驗收員開出驗收直撥單,并做好鮮活原料日報表。
 ?。?)       開好的驗收單,由驗收員送交使用部門簽字。入庫的貨物,由倉庫保管員簽收,直撥的貨物,由使用部門簽收,簽收后的驗收單一式四聯(lián),一聯(lián)交采購員,一聯(lián)交倉庫保管員,一聯(lián)留存;驗收直撥單一聯(lián)交采購員,一聯(lián)交供應商作為開發(fā)票的憑證,一聯(lián)留存。兩單的一聯(lián)隨收貨日報表上報成本核算組。
 ?。?)       所有的進貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質量、數(shù)量不符時,驗收員
     
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