關于報送2013年度高級審計師資格評審材料有關問題的通知

各區(qū)(市)人力資源和社會保障局、審計局，市直各有關單位人事部門：
　　為做好今年高級審計師資格申報評審工作，根據(jù)山東省審計廳《關于報送2013年度高級審計師資格評審材料有關問題的通知》(魯審人字〔2014〕42號)要求，現(xiàn)將報送2013年度高級審計師資格評審材料有關問題通知如下：
　　一、申報條件
　　根據(jù)《高級審計師資格評價辦法(試行)》(人發(fā)〔2002〕58號)規(guī)定，申報高級審計師資格須具備以下條件：
　　(一)遵守《中華人民共和國憲法》和各項法律，具有良好職業(yè)道德和敬業(yè)精神，并符合下列條件之一者：
　　1.獲得博士學位，取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格(會計師、經(jīng)濟師、統(tǒng)計師、工程師，下同)后，從事審計工作滿2年。
　　2.獲得碩士學位，取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，從事審計工作滿4年。
　　3.大學本科畢業(yè)，取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，從事審計工作滿5年。
　　4.大學專科畢業(yè)，取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，從事審計工作滿6年。
　　(二)申請參加評審的人員須同時具備以下條件：
　　1.有效期內的高級審計師資格考試成績合格證書。
　　2.有效期內的職稱外語考試合格證書或有效職稱外語考試成績通知書。
　　3.全國專業(yè)技術人員計算機應用能力考試應考科目(模塊)合格證書。
　　4.取得中級資格以后各年度或任職期滿綜合考核“稱職”以上。
　　(三)取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，其審計工作經(jīng)歷符合下列條件之一：
　　1.擔任大中型審計項目的主審5次以上。
　　2.主持實施全國性行業(yè)審計或審計調查2項以上，或省級行業(yè)審計或審計調查3項以上，或市級行業(yè)審計或審計調查4項以上。
　　3.擔任審計署或省級以上黨委、人民政府交辦的專案審計項目的主審2次以上，或擔任縣級以上黨委、政府及上級審計機關交辦的專案審計項目的主審3次以上。
　　4.主持或承擔由審計署、國務院其它有關部門或省級人民政府下達的審計科研課題、政策研究課題、調查研究課題1項以上(如果僅參與課題研究，其排名須在前三位)，或由審計署、國務院其它有關部門所屬科研機構、各省、自治區(qū)、直轄市審計部門或省級人民政府其它有關部門、地市級人民政府下達的前述課題2項以上。
　　(四)取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，其審計業(yè)務成果符合下列條件之一：
　　1.在擔任主審的大中型審計項目中，有1項以上在省部級審計項目評選中被評為優(yōu)秀審計項目，或有3項以上在地市級審計項目評選中被評為優(yōu)秀審計項目。
　　2.在承擔的審計或審計調查工作中，所反映的問題具有典型性或預見性，所提出的建議、意見對工作有指導意義，其中有1項以上被國務院采用，或有2項以上被審計署或國務院其它有關部門、省級人民政府采用，或有3項以上被省級審計部門或省級人民政府其它有關部門、地市級人民政府采用，或有4項以上得到被審計單位或委托單位采用，并取得顯著成效。
　　3.承擔有關部門交辦的專案審計工作，其審計結果成為司法機關、紀檢部門案件審理的重要依據(jù)。
　　4.在主持一個行業(yè)或一個大中型企業(yè)的審計工作期間，有過審計方法創(chuàng)新或先進經(jīng)驗總結，被省部級以上業(yè)務主管部門認可，且相應的審計機關已決定予以推廣或有材料表明已被其它單位正式采用。
　　5.作為主要執(zhí)筆人制定過地市以上行業(yè)或一個大中型企業(yè)的審計操作規(guī)程、審計工作制度或審計發(fā)展規(guī)劃，并經(jīng)主管部門批準實施。
　　6.主持或承擔的審計科研課題、政策研究課題、調查研究課題(如果僅參與課題研究，其排名須在前三位)，有獨到見解或理論創(chuàng)新，對審計或相關工作具有指導意義，其成果經(jīng)同行專家鑒定，被認為具有國內較高水平。
　　(五)取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格后，其審計及相關理論研究成果經(jīng)兩位具有副高以上專業(yè)技術資格的專家鑒定為有較高學術價值，并符合下列條件之一：
　　1.在正式出版社出版過有統(tǒng)一書號(ISBN)的審計或相關專業(yè)著作，本人獨立撰寫5萬字以上;或編寫一部已正式出版的審計或相關專業(yè)教材，本人獨立撰寫8萬字以上。對未注明作者所撰寫章節(jié)的著作或教材，須由主編或出版社出具作者寫作分工的證明。
　　2.在有國內統(tǒng)一刊號(CN)的核心類報紙、期刊上或在有國際統(tǒng)一刊號(ISSN)的國外報紙、期刊上發(fā)表2篇以上(每篇不少于2000字，下同)獨立完成的論文、調查報告。
　　3.在有國內統(tǒng)一刊號(CN)的非核心類報紙、期刊上發(fā)表3篇以上或在省級新聞出版部門認定的有內部刊號的報紙、期刊上發(fā)表4篇以上獨立完成的論文、調查報告。
　　(六)破格條件
　　對不具備規(guī)定學歷、從事審計工作年限，但確實有真才實學，取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格以來業(yè)績顯著、貢獻突出的人員，允許破格參加高級審計師資格評審。其破格條件按照《山東省高級專業(yè)技術職務任職資格破格申報指導條件(試行)》(魯人發(fā)〔2005〕15號)執(zhí)行。
　　二、申報程序和申報評審方式
　　(一)申報程序。申報評審高級審計師資格，按照個人申報、單位推薦、主管部門審核的程序進行。
　　個人申報。申報人員要實事求是地填寫有關信息資料和提供各種證明材料，其中，在填寫《高級審計師任職資格評審表》時，應在“基本情況”最后一欄中填寫如下承諾語：“本人承諾：所提供的個人信息和證明材料真實準確，對因提供有關信息、證件不實或違反有關規(guī)定造成的后果，責任自負。”
　　單位推薦。單位組織申報推薦時，要嚴格程序，按要求成立7人以上推薦委員會(其中在專業(yè)技術一線專職從事專業(yè)技術工作的不少于80%)，對申報人的職業(yè)道德、工作態(tài)度、學術、技術水平、工作能力和業(yè)績貢獻等進行綜合評價，提出推薦名單。單位根據(jù)專家委員會推薦名單，研究確定推薦人選，經(jīng)公示5個工作日無異議后推薦上報。事業(yè)單位要嚴格按照專業(yè)技術崗位的設置數(shù)量，根據(jù)崗位專業(yè)特點和要求，組織申報推薦。其中，實行評聘分開的事業(yè)單位高級專業(yè)技術職務資格人數(shù)超過核準的相應崗位數(shù)15%的和尚未實施崗位設置管理制度的事業(yè)單位，除引進的急需高層次專業(yè)技術人才外，不再推薦申報。
　　審核把關。申報人員所在單位、主管部門要加強對申報推薦材料的審核把關，對審核情況填寫明確意見，并按要求簽名、蓋章。其中，所在單位須在《高級審計師任職資格評審表》及《專業(yè)技術職稱評審簡表》的單位意見欄填寫：“本單位已對提供的申報材料逐一審核，真實準確，同意推薦。”負責人簽名，單位蓋章。所在單位必須填寫法定全稱，單位名稱必須與單位意見欄內公章一致。
　　(二)申報評審方式。根據(jù)省人力資源和社會保障廳要求，2013年度高級審計師資格申報評審工作，將啟用新的職稱申報評審管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)充分利用網(wǎng)絡和信息化技術，是集申報、審核、評審、統(tǒng)計分析為一體的綜合性職稱服務平臺。申報人、申報人單位和呈報部門應登錄《山東省專業(yè)技術人員職稱申報評審系統(tǒng)》(http://sdzc.sdeic.gov.cn)網(wǎng)絡版，在線填報和上傳數(shù)據(jù)。按以下步驟進行操作：
　　1.個人申報：登錄系統(tǒng)、在個人用戶窗口注冊賬號信息、填寫保存信息數(shù)據(jù)、打印一覽表、上報數(shù)據(jù)、原始評審材料至申報人所在單位;
　　2.申報人所在單位：登錄系統(tǒng)、在單位用戶窗口注冊賬號信息、接收審核個人數(shù)據(jù)、設置申報路徑(根據(jù)人事檔案管理關系，至所在單位的主管部門或各區(qū)市人社局)，上報數(shù)據(jù)、報送原始評審材料;
　　3、呈報單位：登陸系統(tǒng)、在單位用戶窗口注冊賬號信息、接收審核申報人所在單位報送的數(shù)據(jù)、設置申報路徑(至市審計局)，上報數(shù)據(jù)、報送原始評審材料;
　　4、市審計局：登錄系統(tǒng)、在單位用戶窗口注冊賬號信息、接收審核數(shù)據(jù)、打印上報表格、設置申報路徑(至市人社局)、上報數(shù)據(jù)至市人社局;市人社局接收審核數(shù)據(jù)、上報數(shù)據(jù)至高評委辦事機構。
　　三、呈報的材料及填表說明
　　(一)須提供的評審材料類別和數(shù)量
　　1.有效期內的高級審計師資格考試成績合格證書(原件)。
　　2.《高級審計師任職資格評審表》1份(A4紙型，原件。到市審計局人事處領取，必須本人填寫、簽字，不得使用自行打印裝訂的表格材料)。
　　3.《專業(yè)技術職稱評審簡表》一式3份(A4紙型，原件)。
　　4.《專業(yè)技術人員申報評審職稱情況一覽表》(簡稱《一覽表》)一式3份(A3紙型，原件)。
　　5.反映本人任現(xiàn)職以來專業(yè)技術水平、能力、業(yè)績的業(yè)務工作總結報告1份;代表性著作、論文、作品，成果及獎勵證書等(原件)。其中，填報的科研成果及獲獎項目不超過3項，發(fā)表、出版的論文、著作、作品等不超過3件。
　　6.學歷及學位證書(原件)。
　　7.現(xiàn)專業(yè)技術職務資格證書、單位公布聘任的文件或聘書(原件)。事業(yè)單位申報人員同時報送《2013年度青島市事業(yè)單位專業(yè)技術人員崗位聘用情況統(tǒng)計表》、《青島市事業(yè)單位現(xiàn)聘人員情況登記表》。
　　8.有效期內的職稱外語考試合格證書或有效職稱外語考試成績通知書(原件)。符合《關于完善職稱外語考試有關問題的通知》(魯人發(fā)〔2007〕19號)規(guī)定的免試條件，須提供《專業(yè)技術人員申報專業(yè)技術職務資格免于職稱外語考試審核表》;符合放寬外語成績要求的，須提供職稱外語考試成績通知書和《專業(yè)技術人員申報專業(yè)技術職務資格放寬外語成績要求審核表》。
　　9.全國專業(yè)技術人員計算機應用能力考試應考科目(模塊)合格證書(原件)。符合《關于專業(yè)技術人員計算機應用能力考試有關問題的通知》(魯人發(fā)〔2002〕9號)、《關于海外留學回國等部分專業(yè)技術人員申報專業(yè)技術資格免于外語和計算機應用能力考試的通知》(魯人發(fā)〔2006〕7號)中暫不參加考試或免于計算機應用能力考試規(guī)定的，應按要求提供相關證明材料。
　　10.根據(jù)評審條件呈報的審計報告、審計通知書等有關材料不超過5項(原件)。
　　11.《“六公開”監(jiān)督卡》1份(原件)。
　　申報人員按以上順序整理排放評審材料。
　　(二)填表說明
　　1.申報表格中的項目不能漏填，無需填寫或沒有的填“無”，不能置空。
　　2.申報材料中的“單位”、“呈報單位”一律使用法定全稱。“所從事專業(yè)”須按專業(yè)技術職務試行條例中規(guī)定的專業(yè)名稱填寫，如沒有明確規(guī)定的，據(jù)實填寫規(guī)范名稱。
　　3.“學歷”應填報國家承認的學歷。應填報與申報專業(yè)相關或相近的學歷(后學歷須滿三年)，其他學歷僅作參考。
　　4.“任現(xiàn)職以來各年度考核結果”欄應按實際考核確定的等次填寫。
　　5.《一覽表》中“成果及受獎”欄的填寫：
　　(1)要填寫取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格以來的成果和獎項，應按要求填寫“核心提綱、解決問題、效果”等內容;
　　(2)同一成果的不同獎項只填寫*6獎項;
　　(3)“時間”填寫證書落款時間：×年×月;
　　(4)“位次”填寫：成果、受獎等系個人獨立完成的填寫“獨立”;與他人合作完成的，采用申報人位次/合作人數(shù)的填法，如：申報人為第1位完成人，系3人合作完成的，填寫：1/3，依此類推。
　　6.“論文、著作、作品”欄的填寫：
　　(1)要填寫取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格以來的論文、著作、作品，應按要求填寫“刊號、提綱、觀點、文章字數(shù)”等內容;
　　(2)“時間”填寫報刊或著作的出版時間：×年×月;
　　(3)“題目”的填寫，先注明“論文”、“著作”，然后寫作品名稱;
　　(4)“報刊或出版社”填寫報刊或出版社的法定全稱。
　　7.“成果及受獎”和“論文、著作、作品”欄，要有選擇性地提供取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格以來最能反映其業(yè)務能力和學術水平的代表作。
　　四、呈報要求
　　(一)各區(qū)(市)、主管單位人事部門對申報材料要認真審查，嚴格把關，按規(guī)定時間及時上報，對不符合評審條件和呈報要求的材料一律退回。
　　(二)職稱外語考試成績通知書、計算機應用能力考試合格證書須持原件申報。如原件丟失，須出具省人事考試中心補發(fā)的證書或開具的證明。其他單位出具的證明無效。
　　(三)需要委托評審的，按分級管理的原則，由相應的人事主管部門出具委托函。
　　(四)將職稱外語考試合格證書或有效職稱外語考試成績通知書(免試審核表)、全國專業(yè)技術人員計算機應用能力規(guī)定科目(模塊)考試合格證書(暫不參加考試或免試有效證明)，依次夾放在《高級審計師任職資格評審表》封面和首頁之間。將《專業(yè)技術職稱評審簡表》(一式3份)夾放在《高級審計師任職資格評審表》尾頁和前一頁之間。
　　(五)將學歷證書、學位證書、中級專業(yè)技術資格證書、獎勵證書、《“六公開”監(jiān)督卡》等原件單獨放入檔案袋內。論文應在期刊目錄作好標記，并將文章折頁，以方便查閱。
　　(六)上報材料所用的文件盒(不用塑料的)要結實，封面要標注呈報人姓名、單位及材料目錄。
　　(七)申報材料必須手續(xù)完備，內容齊全，填寫打印要正規(guī)，字跡工整、清晰，不得涂改、漏字、缺頁。
　　五、呈報時間和地點
　　2013年度高級審計師資格評審材料呈報時間為2014年5月8日至21日。請各區(qū)(市)、單位人事主管部門按規(guī)定時間，將申報材料報送市審計局人事處(青島市山東路12號甲帝威國際大廈1906室，聯(lián)系人：官衛(wèi)東，聯(lián)系電話：83876270)。
　　六、其他有關事項
　　(一)取得審計師或相關專業(yè)中級專業(yè)技術資格以后又獲得大學本科學歷或碩士學位的，所學專業(yè)應是審計或相關專業(yè)，取得學歷后需繼續(xù)從事審計工作滿3年以上。
　　(二)任職年限及從事審計工作年限、呈報的論文、著作等資料的截止日期為2013年底。
　　(三)申報高級審計師資格評審收費按照山東省物價局、山東省財政廳魯價費發(fā)〔2000〕235號有關規(guī)定執(zhí)行，收費標準每人360元，交市審計局人事處。
　　七、嚴肅評審紀律
　　參加高級審計師資格評審的人員，不得偽造、涂改證件及證明，不得提交虛假申報材料，不得有其它違反評審規(guī)定的行為，否則取消評審資格，五年內不得參加評審;對各區(qū)(市)、單位人事主管部門把關不嚴材料失真的，將按規(guī)定嚴肅處理并追究相關人員責任。