日常費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→副總經理審批→到出納處報銷。
借款、預支款和工資等費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→總經理審批→到出納處報銷。
1、借款流程
(1)出差借款：出差人員憑審批后的暫支單按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。
(2)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(3)各項借款金額超過3000元應提前一天通知財務部備款。
(4)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
(5)借款人按規(guī)定填寫暫支單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。
(6)審批流程：副總經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。（借款確認是否要2位經理同時審批）
(7)財務付款：借款憑審批后的暫支單到財務部出納處辦理領款手續(xù)。
2、部門經費報銷流程
?。?）部門主管,部門經理,副總按規(guī)定填寫暫支單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。
?。?）審批流程：副總經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。（部門經費確認是否要位經理同時審批）
?。?）財務付款：借款憑審批后的暫支單到財務部出納處辦理領款手續(xù)。
3、日常費用報銷流程
日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。
費用報銷期限：5個工作日內。
?。?）差旅費報銷流程
a)報銷人必須取得相應的合法票據,且發(fā)票背面有經辦人簽名。
b)填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。
c)按規(guī)定的審批程序報批.
d)報銷3000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
e)銷售部員工報銷需注明所陪客戶名稱，以便財務部統(tǒng)計。
（2）電話費報銷流程
為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，行政部每月將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。
（3）辦公費，低值易耗品等報銷流程
為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負責。
a)購置申請：公司行政部根據申購單需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規(guī)定報批。
b)報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。
c)費用歸集：財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額進行費用歸集。
?。?）招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程
1.費用標準
1）招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。
2）培訓費：為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安排，此費用由總經理統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送總經理根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。
3）資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。
4）其他費用：根據實際需要據實支付。
2.報銷流程：
1）招待費由經辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。
2）培訓費由經辦人根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。
3）資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。
4）其他費用報銷參考日常費用報銷流程。
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