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電子商業(yè)承兌匯票怎么貼現(xiàn)

2020-07-17 初級(jí)會(huì)計(jì)職稱 1257人瀏覽
老師回答
電子商業(yè)承兌匯票的兌現(xiàn)可以找銀行或提供商票融資公司買斷,一般區(qū)別在于,銀行貼現(xiàn)流程較多,時(shí)間較長(zhǎng),而提供商票融資的企業(yè)買斷商票是核下貿(mào)易資料,背書打款,手續(xù)簡(jiǎn)單、效率高。
銀行電子匯票到期后的承兌流程如下:
一、與銀行人員協(xié)商貼現(xiàn)價(jià)格,確定剩余貼現(xiàn)額度
首先,需要與貼現(xiàn)銀行取得聯(lián)系,并就貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)價(jià)格和貼現(xiàn)種類達(dá)成一致。銀行確定有足夠的剩余貼現(xiàn)額度,并開始受理業(yè)務(wù),通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。
包括:申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件(首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供);
經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書(加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章);
經(jīng)辦人身份證、工作證(無工作證提供介紹信)原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件;
貸款卡原件及復(fù)印件;
加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡;
填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書;
加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證;
票據(jù)票號(hào)
二、企業(yè)網(wǎng)銀中提交貼現(xiàn)申請(qǐng)
持票人登錄開戶行的企業(yè)網(wǎng)銀,在企業(yè)網(wǎng)銀-電子票據(jù)-貼現(xiàn)中錄入票據(jù)信息,選擇相應(yīng)的貼現(xiàn)銀行,按銀行要求提交背書給該銀行的申請(qǐng)。
三、銀行受理貼現(xiàn),企業(yè)提交資料
持票人拿相應(yīng)的資料去找銀行業(yè)務(wù)人員辦理貼現(xiàn),雙方簽訂《電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議》。
四、資金申報(bào)
客戶經(jīng)理測(cè)算業(yè)務(wù)資金需求,提前向資金營(yíng)運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約資金。
五、票據(jù)審查和票據(jù)交易文件審查
這一部分由貼現(xiàn)銀行進(jìn)行辦理,銀行票據(jù)業(yè)務(wù)部門審核崗位對(duì)票據(jù)進(jìn)行票面審查。核實(shí)申請(qǐng)人的材料與貿(mào)易背景的真實(shí)性檢查。風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查、額度檢查、黑名單檢查,對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。
六、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作
銀行客戶經(jīng)理在電子銀行承兌匯票票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),并打印制作貼現(xiàn)憑證。
七、復(fù)核利息,計(jì)算實(shí)際劃款金額
票據(jù)審核崗位對(duì)票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)簽字確認(rèn)的申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核,并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。
八、簽批
客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。
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王惟燁

ACCA、CPA

高頓會(huì)計(jì)研究院特聘講師,《會(huì)計(jì)職稱四維考霸》編者

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咨詢老師
  • 2023年初級(jí)會(huì)計(jì)證書什么時(shí)候發(fā)
    初級(jí)會(huì)計(jì)職稱合格證一般在考試成績(jī)公布后2-3個(gè)月左右開始領(lǐng)取(各地區(qū)領(lǐng)取時(shí)間不同)。
  • 2023年北京初級(jí)會(huì)計(jì)證書領(lǐng)取流程如下
    需要本人帶上成績(jī)合格單和有效證件,到財(cái)政部指定的地點(diǎn)領(lǐng)取職業(yè)資格證書。
  • 2023年初級(jí)會(huì)計(jì)成績(jī)過了怎么領(lǐng)證書?
    2023年初級(jí)會(huì)計(jì)成績(jī)過了領(lǐng)證書的方式有兩種,一種是采取郵寄到付的方式,還有一種是現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取的方式。
  • 2023初級(jí)會(huì)計(jì)考試成績(jī)合格后怎么領(lǐng)證?可以郵寄嗎?
    初級(jí)會(huì)計(jì)證證書的領(lǐng)取方式分為現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取和郵寄領(lǐng)取兩種。2023年會(huì)計(jì)初級(jí)證書大多數(shù)情況下在成績(jī)發(fā)布(2023年6月12日,初級(jí)會(huì)計(jì)成績(jī)查詢?nèi)肟谕ǖ酪验_通)后3—6個(gè)月左右啟動(dòng)領(lǐng)取,經(jīng)過資格審查核驗(yàn)的學(xué)員需特別要注意關(guān)注各地財(cái)政部門官方公告公告信息申領(lǐng)證書。
  • 2023年安徽滁州初級(jí)會(huì)計(jì)考試成績(jī)復(fù)核:成績(jī)發(fā)布之日30天內(nèi)
    2023年度全國初級(jí)會(huì)計(jì)考試成績(jī)已公布,如考生對(duì)考試成績(jī)有異議的,應(yīng)于成績(jī)發(fā)布之日30天內(nèi),向滁州市財(cái)政局會(huì)計(jì)科提出成績(jī)復(fù)查申請(qǐng),成績(jī)復(fù)查只限于各題型得分合計(jì)是否有誤。