銀行保理付款是什么意思

銀行保理業(yè)務是集貿(mào)易融資、商業(yè)信用調(diào)查、應收賬款管理、信用風險擔保為一體的新型綜合性金融服務。銀行的保理業(yè)務可分為國內(nèi)保理業(yè)務和國外保理業(yè)務。 一、通過保理業(yè)務還是應收賬款質(zhì)押融資?兩者有什么區(qū)別
應收賬款質(zhì)押在法律上也是被允許的。《物權(quán)法》規(guī)定了"應收賬款"在可出質(zhì)的范圍內(nèi)。并且需要在中登網(wǎng)做質(zhì)押登記。
應收賬款質(zhì)押貸款和保理業(yè)務本質(zhì)上都是通過應收賬款的債權(quán)進行融資。但是兩者還是有較大的區(qū)別，并且《商業(yè)銀行保理業(yè)務管理暫行辦法》也明確說明了應收賬款質(zhì)押不屬于保理業(yè)務。
（一）從債權(quán)債務關系看
應收賬款質(zhì)押業(yè)務債權(quán)所有權(quán)沒有轉(zhuǎn)移，仍歸融資方所有，資金融出方屬于質(zhì)權(quán)人。保理業(yè)務則屬于應收賬款轉(zhuǎn)讓，應收賬款債權(quán)已轉(zhuǎn)讓給保理商，屬于債權(quán)受讓人。但是為了防止應收賬款多次質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓，都需要在中登網(wǎng)進行質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓的登記。
（二）從適用的法律上看
應收賬款質(zhì)押適用于《物權(quán)法》；保理業(yè)務則適用《合同法》。
對于業(yè)務的生效條件，《物權(quán)法》對應收賬款質(zhì)押業(yè)務的生效條件是在中登網(wǎng)辦質(zhì)押登記；而《合同法》則要求保理業(yè)務通知到債務人才生效。因此上述所說的暗保理業(yè)務存在較大的到期無法回收資金的風險。
（三）從債權(quán)追索看
應收賬款質(zhì)押的質(zhì)權(quán)人到期無法收回資金。優(yōu)先質(zhì)押的，質(zhì)權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)，并且可以向出質(zhì)人和債務人主張質(zhì)權(quán)。
但是對于保理業(yè)務來說，尤其是無追索保理，原債權(quán)已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移，并不承擔被追索的責任，不能再要求原債權(quán)承擔付款責任。
需要注意的是，應收賬款質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓的追償順序的基本邏輯是:
1、已登記的優(yōu)先于未登記的；
2、先登記的優(yōu)先于后登記的，同時登記的按債權(quán)比例清償；
3、均未登記的，則按債權(quán)比例清償。
（四）從業(yè)務回款上看
應收賬款質(zhì)押業(yè)務，首先需要出質(zhì)人進行償還，在出質(zhì)人違約的情況下處置應收賬款，可以向應收賬款的債務人進行追償。但是若收到的款項比質(zhì)押融資金額多，還須要將剩余部分退還給出質(zhì)人。
而無追索的保理業(yè)務，應收賬款的回收就跟債務人沒有關系了，即使有追索保理業(yè)務，第一還款人也是債務人，在債務人到期不付款的情況在，再向原債權(quán)人進行追索或者要求回購應收賬款。
（五）從企業(yè)降資產(chǎn)負債率的影響方面看
應收賬款質(zhì)押融資是不出表的，資產(chǎn)端計入企業(yè)的貨幣資金，負債端計入借款科目，增大了資產(chǎn)負債率指標。對于企業(yè)的財務指標有一定不利的影響。而無追索保理業(yè)務，其實是將應收賬款轉(zhuǎn)化為貨幣資金，雖然沒有降低企業(yè)的資產(chǎn)負債率，但是較前者在都能實現(xiàn)融資功能的情況下，還是有優(yōu)化財務指標的效果，但是有追索權(quán)的保理與應收賬款質(zhì)押業(yè)務一樣不能出表。
（六）從能否再轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)看
《物權(quán)法》規(guī)定應收賬款質(zhì)押不能再轉(zhuǎn)讓，但是保理業(yè)務可以，也就是市場上所說的再保理業(yè)務。因此保理業(yè)務的資產(chǎn)流動性方面還是優(yōu)于應收賬款質(zhì)押融資的。
保理業(yè)務，尤其是無追索保理業(yè)務在優(yōu)化企業(yè)財務指標方面還是優(yōu)于質(zhì)押融資，并且保理業(yè)務可以轉(zhuǎn)讓當對于質(zhì)押業(yè)務有調(diào)節(jié)保理商資產(chǎn)配置、報表的功能。
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