商業(yè)銀行市場風險管理是什么

商業(yè)銀行市場風險管理是識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險的全過程。市場風險管理的目標是通過將市場風險控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風險調(diào)整收益率的最大化。

商業(yè)銀行應當充分識別、準確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當控制所有交易和非交易業(yè)務中的市場風險，確保在合理的市場風險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營。

商業(yè)銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。

為了確保有效實施市場風險管理，商業(yè)銀行應當將市場風險的識別、計量、監(jiān)測和控制與全行的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務決策和財務預算等經(jīng)營管理活動進行有機結合。

市場風險管理體系包括如下基本要素：

(一)董事會和高級管理層的有效監(jiān)控;

(二)完善的市場風險管理政策和程序;

(三)完善的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序;

(四)完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計;

(五)適當?shù)氖袌鲲L險資本分配機制。

商業(yè)銀行實施市場風險管理，應當適當考慮利率、匯率、股票價格和商品價格的波動性。

商業(yè)銀行實施市場風險管理，應當適當考慮市場風險與其他風險類別，如信用風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等的相關性，并協(xié)調(diào)市場風險管理與其他類別風險管理的政策和程序。

商業(yè)銀行市場風險管理識別控制

1.商業(yè)銀行應當對每項業(yè)務和產(chǎn)品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質(zhì)。

2.商業(yè)銀行應當根據(jù)本行的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風險選擇適當?shù)摹⑵毡榻邮艿挠嬃糠椒?，基于合理的假設前提和參數(shù)，計量承擔的所有市場風險。

3.商業(yè)銀行應當采取措施確保假設前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和計量程序的合理性和準確性。

4.商業(yè)銀行應當由與前臺相獨立的后臺、中臺、財務會計部門或其他相關職能部門或人員對交易賬戶頭寸至少每日按市值重估一次價值。

5.中國銀監(jiān)會鼓勵業(yè)務復雜程度和市場風險水平較高的商業(yè)銀行逐步開發(fā)和使用內(nèi)部模型計量風險價值，對所承擔的市場風險水平進行量化估計。

6.采用內(nèi)部模型的商業(yè)銀行應當根據(jù)本行的業(yè)務規(guī)模和性質(zhì)，參照國際通行標準，合理選擇、定期審查和調(diào)整模型技術(如方差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特·卡洛法)以及模型的假設前提和參數(shù)，并建立和實施引進新模型、調(diào)整現(xiàn)有模型以及檢驗模型準確性的內(nèi)部政策和程序。

7.商業(yè)銀行應當定期實施事后檢驗，將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際結果進行比較，并以此為依據(jù)對市場風險計量方法或模型進行調(diào)整和改進。

8.商業(yè)銀行應當建立全面、嚴密的壓力測試程序，定期對突發(fā)的小概率事件，如市場價格發(fā)生劇烈變動，或者發(fā)生意外的政治、經(jīng)濟事件可能造成的潛在損失進行模擬和估計，以評估本行在極端不利情況下的虧損承受能力。

9.商業(yè)銀行應當對超限額情況制定監(jiān)控和處理程序。

10.商業(yè)銀行應當為市場風險的計量、監(jiān)測和控制建立完備、可靠的管理信息系統(tǒng)，并采取相應措施確保數(shù)據(jù)的準確、可靠、及時和安全。

11.商業(yè)銀行應當對市場風險有重大影響的情形制定應急處理方案，包括采取對沖、減少風險暴露等措施降低市場風險水平，以及建立針對自然災害、銀行系統(tǒng)故障和其他突發(fā)事件的應急處理或者備用系統(tǒng)、程序和措施，以減少銀行可能發(fā)生的損失和銀行聲譽可能受到的損害。

12.有關市場風險情況的報告應當定期、及時向董事會、高級管理層和其他管理人員提供。