現(xiàn)金管理模式在財(cái)務(wù)管理中是什么？
現(xiàn)金管理模式在財(cái)務(wù)管理中是一個(gè)比較難懂的知識(shí)點(diǎn)，所以我們今天把它單單拿出來來給大家講一講這其中的一些知識(shí)點(diǎn)，一起來看看吧。
現(xiàn)金有廣義、狹義之分。廣義的現(xiàn)金是指在生產(chǎn)經(jīng)營過程中以貨幣形態(tài)存在的資金，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金等。狹義的現(xiàn)金僅指庫存現(xiàn)金。這里所講的現(xiàn)金是指廣義的現(xiàn)金。保持合理的現(xiàn)金水平是企業(yè)現(xiàn)金管理的重要內(nèi)容。
一、持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)
持有現(xiàn)金是出于三種需求：交易性需求、預(yù)防性需求和投機(jī)性需求。
(一)交易性需求
交易性需求是指企業(yè)為了滿足維持日常周轉(zhuǎn)及正常商業(yè)活動(dòng)的需要而持有一定數(shù)額的現(xiàn)金。
(二)預(yù)防性需求
預(yù)防性需求是指企業(yè)為了應(yīng)付突發(fā)事件而持有一定數(shù)額的現(xiàn)金。
(三)投機(jī)性需求
投機(jī)性需求是指企業(yè)為了抓住突然出現(xiàn)的獲利機(jī)會(huì)而持有一定數(shù)額的現(xiàn)金。
二、目標(biāo)現(xiàn)金余額的確定
(一)成本模型
成本模型強(qiáng)調(diào)持有現(xiàn)金是有成本的，*3的現(xiàn)金持有量是使得現(xiàn)金持有成本最小化的持有量。通過分析現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本和短期成本，以兩種成本之和最低時(shí)的現(xiàn)金持有量作為目標(biāo)現(xiàn)金余額。
(二)存貨模型
a1現(xiàn)金持有量C*是機(jī)會(huì)成本線與交易成本線交叉點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金持有量，因此C*應(yīng)當(dāng)滿足：
(三)隨機(jī)模型
隨機(jī)模型建立在企業(yè)的現(xiàn)金未來需求總量和收支不可預(yù)測(cè)的前提下，通過現(xiàn)金波動(dòng)的*6限額、最低限額和現(xiàn)金回歸線進(jìn)行現(xiàn)金控制。
三、資金集中管理模式
通過資金的集中管理，統(tǒng)一籌集、合理分配、有序調(diào)度，能夠降低融資成本，提高資金使用效率，確保集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)整體利益的*5化。
資金集中管理模式可以分為以下幾種：(1)統(tǒng)收統(tǒng)支模式;(2)撥付備用金模式;(3)結(jié)算中心模式;(4)內(nèi)部銀行模式;(5)財(cái)務(wù)公司模式。
衷心祝愿大家在以后的歲月里，活成自己想要的樣子。當(dāng)然也希望大家對(duì)于它的熱情能夠一直保持，為自己，為明天闖出一片天地。
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