小編導(dǎo)讀：對(duì)自學(xué)的考生來(lái)說(shuō)，聽(tīng)輔導(dǎo)課是必不可少的，在網(wǎng)課老師的指導(dǎo)下，學(xué)員自己去精讀鉆研，才能加深對(duì)ACCA知識(shí)的理解，牢固掌握應(yīng)考知識(shí)。體驗(yàn)免費(fèi)課程>>
　　1.  “掐卡”詐騙：詐騙人即開(kāi)戶人使用本人的身份證到銀行*****、預(yù)留查詢電話和查詢密碼后,以40元至120元不等的價(jià)格將卡出售給買卡人。開(kāi)戶人則通過(guò)電話銀行、網(wǎng)上銀行“跟蹤”該卡,一旦發(fā)現(xiàn)卡上有資金到賬,便立即將卡掛失,這樣實(shí)際持卡人手里的卡就宣布無(wú)效,開(kāi)戶人就可以重新到銀行補(bǔ)辦一張銀行卡,將卡中錢款取出據(jù)為己有。由于市民憑自己的身份證就可以到銀行辦卡，所以選擇買卡的人,肯定是用卡從事非法活動(dòng),而且出了事這些人一定不敢報(bào)警。
　　2.  詐騙短信，以10086.95558等號(hào)碼發(fā)送，內(nèi)容為“尊敬的用戶：您的手機(jī)話費(fèi)積分已滿兌換*****元現(xiàn)金條件，手機(jī)登陸http://waip-10086m.com/換。發(fā)件人竟然寫著10086，為此警方聯(lián)系過(guò)中國(guó)移動(dòng)，告知這是偽基站發(fā)出的信息，是*7型的詐騙手段，在登陸兌換現(xiàn)金的過(guò)程中會(huì)讓受害人輸入收款信息，一旦輸入，卡中的錢就光光了。
　　3.  領(lǐng)導(dǎo)來(lái)電型詐騙：本人就接到過(guò)兩次這樣的電話，對(duì)方會(huì)稱呼你的名字，叫你去他的辦公室，你問(wèn)他是誰(shuí)，有的就會(huì)說(shuō)你不知道我是誰(shuí)嗎？有的就會(huì)說(shuō)是某某領(lǐng)導(dǎo)，讓你第二天早上去他辦公室，如果你不中計(jì)的話他們就會(huì)掛電話。案例：事主曾先生接到一個(gè)自稱是陽(yáng)江市某局主任的電話，對(duì)方說(shuō)：“你明天早上到我辦公室。”第二天一早上班后，曾先生又接到那位“領(lǐng)導(dǎo)”來(lái)電。“我現(xiàn)在在區(qū)府開(kāi)會(huì)，你過(guò)來(lái)一趟，順便幫我買兩個(gè)信封。”這位“領(lǐng)導(dǎo)”煞有其事地吩咐曾先生。當(dāng)曾先生來(lái)到區(qū)府致電“領(lǐng)導(dǎo)”時(shí)，“領(lǐng)導(dǎo)”卻說(shuō)出去辦事了。電話還沒(méi)掛，“領(lǐng)導(dǎo)”接著說(shuō)，他現(xiàn)在約了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在吃飯，需要錢“打點(diǎn)”，讓曾先生打點(diǎn)錢過(guò)去。就這樣，為了不得罪領(lǐng)導(dǎo)，曾先生分三次將自己銀行卡里的14萬(wàn)元轉(zhuǎn)給了“領(lǐng)導(dǎo)”。
　　4.  網(wǎng)上購(gòu)物遇“退款”：案例：2014年12月30日，黃女士接到一個(gè)浙江打來(lái)的電話，說(shuō)其在網(wǎng)上購(gòu)買的褲子不能正常發(fā)貨，網(wǎng)店現(xiàn)在要“退款”給她，需要上qq操作。加了qq之后，網(wǎng)店客服發(fā)送了一個(gè)鏈接給黃女士，要求黃女士打開(kāi)網(wǎng)站，填寫身份證號(hào)碼、銀行卡號(hào)碼等個(gè)人資料信息。然后，黃女士的手機(jī)收到一條銀行客服發(fā)來(lái)的轉(zhuǎn)賬信息，銀行卡里的1.5萬(wàn)元全部被轉(zhuǎn)給了別人。
　　5.  冒充執(zhí)法人員行騙：事主接到語(yǔ)音電話，對(duì)方會(huì)發(fā)布“社保退費(fèi)”“醫(yī)保卡欠費(fèi)”“有線電視欠費(fèi)”“法院傳票”等錄音內(nèi)容，要求撥“9”或“0”號(hào)鍵轉(zhuǎn)接人工服務(wù)。隨后，自稱是某執(zhí)法機(jī)關(guān)工作人員會(huì)以其身份資料被盜用并開(kāi)設(shè)了銀行賬戶涉嫌洗錢等犯罪，套取事主銀行存款情況，再以監(jiān)管或凍結(jié)賬戶為名要求事主到銀行柜員機(jī)將存款轉(zhuǎn)入指定賬戶；或者要求事主將所有銀行的活期、定期、股票等資金取出集中匯入一張新開(kāi)卡內(nèi)，并開(kāi)通網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等功能，套取密碼后通過(guò)網(wǎng)銀將錢轉(zhuǎn)走。
　　6.  冒充銀行人員行騙：案例：2015年1月11日，事主崔某接到電話稱其信用卡欠費(fèi)1200元，又告知事主一個(gè)公安局的電話讓其求證，事主求證后根據(jù)對(duì)方指示到銀行柜員機(jī)向?qū)Ψ劫~號(hào)匯款9000元。騙子以“銀行卡扣除年費(fèi)或在外地巨額消費(fèi)、透支”等為由誘騙事主回電咨詢，然后以銀行卡信息泄露需要開(kāi)設(shè)安全賬戶服務(wù)實(shí)施詐騙。還有的不法分子冒充銀行職員，聲稱能幫事主提升信用卡額度，事主根據(jù)對(duì)方的電話指示提供相關(guān)的銀行賬戶、密碼等資料，導(dǎo)致信用卡被盜刷。
　　7.  幸運(yùn)中獎(jiǎng)型騙局：案例：2015年1月27日，事主敖某接到短信說(shuō)其在《奔跑吧兄弟》欄目中獎(jiǎng)，然后其按照短信所說(shuō)操作，先后向?qū)Ψ劫~戶匯款23800元。不法分子往往以公司慶典、新產(chǎn)品促銷抽獎(jiǎng)或綜藝節(jié)目中獎(jiǎng)為由，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電話、短信方式通知事主領(lǐng)獎(jiǎng)。一旦事主相信后回復(fù)查詢，不法分子便以兌獎(jiǎng)必須另外交納所得稅、公證費(fèi)等各種名目要求事主匯款。
　　8.  包裹藏毒型詐騙：案例：事主黎某看到的手機(jī)有一條短信，內(nèi)容是：“你有一份快件，由于地址不清楚，派發(fā)不成功，電話0622—618****”，黎某按照短信提供的號(hào)碼回?fù)?。接通電話后，?duì)方稱其有一個(gè)包裹內(nèi)有**和一張銀行卡，銀行卡存有幾十萬(wàn)元，已涉嫌犯罪，并提供一個(gè)公安局的電話，事主打了這個(gè)電話，電話里一女子說(shuō)銀行卡會(huì)被警方封鎖，問(wèn)事主有多少?gòu)堛y行卡，卡里有多少錢，要求事主把所有銀行卡的錢取出來(lái)，匯到指定銀行賬戶上。事主到西平路某儲(chǔ)蓄所把6張銀行卡的錢全部取出，又到西平路一銀行柜員機(jī)匯到指定賬戶。
　　9.  補(bǔ)貼退稅型詐騙：案例：事主劉某接到一個(gè)陌生電話，對(duì)方稱其購(gòu)買的房子可以退稅，讓其在市區(qū)銀行柜員機(jī)處以匯款方式匯了1萬(wàn)多元到指定賬戶上。之后，事主黃某接到一個(gè)自稱是市殘聯(lián)的電話，對(duì)方以發(fā)補(bǔ)助為由，讓事主到銀行柜員機(jī)依照對(duì)方提示輸入銀行卡賬號(hào)后被轉(zhuǎn)走卡內(nèi)6400元。不法分子通過(guò)各種渠道獲取事主購(gòu)買房屋、車輛資料后，以短信、撥打電話或電腦語(yǔ)音提示的方式，冒充稅務(wù)局等部門的工作人員，謊稱要進(jìn)行退稅、退款等活動(dòng)。不法分子以方便從銀行atm機(jī)上轉(zhuǎn)賬操作退還費(fèi)用為由，要求受害人將錢轉(zhuǎn)存到其指定的銀行卡。
　　10. 釣魚網(wǎng)絡(luò)型詐騙：案例：2015年1月23日，華某在家中用電腦上網(wǎng)，在玩游戲時(shí)見(jiàn)到一個(gè)游戲裝備想購(gòu)買，對(duì)方提供了一個(gè)網(wǎng)絡(luò)鏈接，事主通過(guò)這個(gè)網(wǎng)站把1000元人民幣匯給對(duì)方，對(duì)方稱交易不成功凍結(jié)，要事主再匯去5000元解凍，后事主發(fā)現(xiàn)自己受騙沒(méi)再匯款給對(duì)方。
　　11. “神醫(yī)作法消災(zāi)”詐騙：該詐騙團(tuán)伙專門以老年人為侵害目標(biāo)，一種騙術(shù)是利用老年人恐懼災(zāi)禍、牽掛兒孫的心理，將老人在大街上攔住后，神神秘秘地對(duì)老人嘀咕“你家里最近有災(zāi)難，子女可能要發(fā)生意外”等。一些老人聽(tīng)后便擔(dān)心起來(lái)，就詢問(wèn)如何消災(zāi)。于是，幾個(gè)騙子經(jīng)過(guò)演雙簧，讓老人拿出積蓄找“神醫(yī)作法”，然后調(diào)包換走積蓄。
　　大家請(qǐng)踴躍補(bǔ)充。