資料(2)的錯誤分錄中，為何還有所得稅那一筆？哪句話表明要寫所得稅那一筆分錄？

其他回答

• 天同學
  寫企業(yè)所得稅那個分錄是寫在12月份賬生成資產(chǎn)負債表利潤表之后，寫企業(yè)所得稅那個分錄還是說先寫企業(yè)所得稅那個分錄，然后再生成資產(chǎn)負債表，利潤表，如果我想看12月的那個數(shù)在哪查看？然后寫計提所得稅的那筆分錄?。?/div>

  • 李老師
    先寫所得稅的分錄。 計提所得稅可以看你本年利潤的結(jié)余額數(shù)
  • 天同學
    匯算清繳經(jīng)營所得調(diào)增的需要交的所得稅，12月份需要計提嗎？
  • 李老師
    同學，你好，這個先不要計提，等匯算完再說
• 咻同學
  老師乙公司如果匯算清繳后的話所得稅那筆分錄怎么寫
  • 熊老師
    借，所得稅費用。貸記，應(yīng)交稅費，應(yīng)交所得稅
  • 咻同學
    老師你確定嗎 你寫的不對
  • 熊老師
    不太明白您什么意思，要不然您在問一下其他老師把，我是這樣做的，
• 王同學
  季度所得稅報錯了 少寫了幾筆分錄怎么辦
  • 張老師
    你好，在下個季度調(diào)整到正確的
  • 王同學
    老師 如何調(diào)整呢，申報了還能修改嗎
  • 張老師
    你好，申報扣款了就不能修改了 比如你收入是100萬，你填寫成110萬，多寫 10萬，下個季度你收入90萬，你按80萬填寫申報
• v同學
  老師，標紅色那筆分錄，看不明白，扣上一年的增值稅，附加稅跟所得稅，為什么 出利潤分配
  • Y老師
    您好 因為是上一年的損益 不涉及本年 所以用利潤分配-未分配利潤科目
  • v同學
    那這樣 的話，我的2020年1月份資產(chǎn)負債表里的未分配利潤少310元，利潤表里的凈利潤多310元，這兩個表勾稽關(guān)系不相等的，
  • Y老師
    用了以前年度損益調(diào)整科目 勾稽關(guān)系不平 是正常的 沒關(guān)系
  • v同學
    這里的利潤分配310元， 實際應(yīng)該是，借：以前年度損益（所得稅費用） 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 借：應(yīng)交稅費所得所 貸：銀行存款 借：利潤分配 貸：以前年度損益（所得稅費用） 而她一步到位了，是嗎
  • Y老師
    請問單位是小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則
  • v同學
    會計準則
  • Y老師
    那應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整科目走賬的
  • v同學
    老師，季度計提所得稅時，有時計提多一點，有時計提 得少點，等實際扣款時，不足的部分，或是多計提 的部分，我可以在扣款當月，多的部分我就沖銷多計提 的部分，少的部分，我就補上，可以這樣 嗎
  • Y老師
    計提不準確 可以按您說的這樣處理