此題第二小問(wèn)計(jì)算當(dāng)期所得稅，是否應(yīng)該用350*25%？

其他回答

• 荔同學(xué)
  你好，小微企業(yè)應(yīng)納稅所得額是350萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該交多少企業(yè)所得稅？是分段計(jì)算嗎？還是直接按25%交稅？
  • 郭老師
    直接按照百分之二十五來(lái)申報(bào)的
  • 荔同學(xué)
    我們是前三個(gè)季度應(yīng)納稅所得額是260萬(wàn)，第四個(gè)季度加上前三個(gè)季度應(yīng)納稅所得額共350萬(wàn)，企業(yè)所得稅如何計(jì)算，是350*25%-前三個(gè)季度已交的企業(yè)所得稅嗎？
  • 郭老師
    對(duì)的 是這么來(lái)算的，
• 燕同學(xué)
  第二小題，第2問(wèn)-第4問(wèn)應(yīng)該怎么計(jì)算？
  • 吳老師
    看一下圖片，參考一下
  • 燕同學(xué)
    96+808×50%×10%=136.4，大于125，實(shí)際抵免125，你看一下
  • 吳老師
    第2小問(wèn)，為什么要這么算？
  • 燕同學(xué)
    第二問(wèn)，應(yīng)該承擔(dān)的稅額就是你實(shí)際在境外繳的稅，你承擔(dān)50%呀。
• 海同學(xué)
  老師好，計(jì)算第二小題時(shí)，不是應(yīng)該要考慮期初的問(wèn)題嗎？
  • 老師
    您好，您是怎么理解的？這里2018.1.1日沒(méi)有還款，2018.7.1日才是第一期。
  • 海同學(xué)
    老師好，我的理解是2018年1.1 是要還款的
  • 老師
    您好，1.1日如果還款，最后一次還款是22.7.1，不會(huì)到23.1.1。您理解一下