40萬是未來12個(gè)月 150萬不是次年剩余期間的嗎 兩者并沒有重合啊為什么計(jì)算要減去？

其他回答

• 鄭同學(xué)
  應(yīng)收賬款賬齡怎么分析？ 比如第1種情況是：期初余額0，2018年200萬，貸50萬；2019年100萬，貸100萬；2020年借40萬，貸40萬，期末余額150萬，這個(gè)150萬算2017年的？還是2020年 第2種情況是：期初余額0，,2018年借200萬，2019年貸40萬，2020年60萬，期末余額100萬，這個(gè)100萬是算2018年嗎？
  • 張老師
    同學(xué)您好，應(yīng)收賬款是按照客戶輔助來核算的，貸方的金額要根據(jù)收款對(duì)象確定，單獨(dú)看金額是無法確定賬齡的
  • 鄭同學(xué)
    我的例子就是按同一個(gè)客戶算的
  • 張老師
    您好，同一個(gè)客戶貸方核銷的都是之前的應(yīng)收款，所以余額都是屬于當(dāng)年的
  • 鄭同學(xué)
    那老師，是不是本期貸方如果有新增發(fā)生數(shù)的話，是不是先沖減以前年度的？
  • 張老師
    您好，是的，針對(duì)同一客戶收回應(yīng)收都是沖以前年度的，當(dāng)然有的應(yīng)收除了按照客戶輔助核算也有的按照項(xiàng)目雙輔助核算的，所以不能一概而論
• 張同學(xué)
  小規(guī)模開票不超500萬/年是按開票的連續(xù)12個(gè)月計(jì)算的，那如果連續(xù)12個(gè)月和會(huì)計(jì)年度有重合，是不是這兩個(gè)周期（連續(xù)12個(gè)月和會(huì)計(jì)年度）都不能超500萬？
  • 周老師
    你好，按照連續(xù)的12個(gè)月計(jì)算的，任何一個(gè)12個(gè)月連續(xù)加起來 的銷售額超過500萬，都必須轉(zhuǎn)為一般納稅人。
  • 張同學(xué)
    那如果我從19..11開始開票，開了200萬，20.10開了280萬，19.11-20.10這個(gè)周期已經(jīng)開了480萬，如果20.12月我 能開多少呢
  • 周老師
    你好，開20萬以下，還是小規(guī)模，超過20萬，轉(zhuǎn)為一般納稅人
• 賀同學(xué)
  1月應(yīng)納稅額10萬，沒去繳納，產(chǎn)生滯納金，2月有進(jìn)項(xiàng)12萬，用12萬抵減欠稅的10萬，剩余2萬留底，這個(gè)附加稅怎么計(jì)算
  • 陳老師
    你好，這種情況最好問稅局。按理說附加稅是按照你繳納增值稅的金額來計(jì)算的，但是你1月欠稅未繳納，其實(shí)也算是要繳納附加稅的，但是你在二月又遞減了增值稅，所以最好問問稅局哈
  • 賀同學(xué)
    是這樣，上月上游把我們的稅號(hào)開錯(cuò)了，上月也有收入，跨月了才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，抵不了了，那么就上月就變成了有增值稅要交了 老師有沒有實(shí)際中遇到過這樣的情況 或者說有沒有文件關(guān)于這方面解讀的
  • 陳老師
    你好，只要不是稅局的原因?qū)е履愎厩范?，你公司都要按時(shí)足額納稅。因此，為防止今后稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建議補(bǔ)稅為好。