小吉企業(yè)當月應納消費稅的詳細計算方法是什么？

其他回答

• l同學
  稅法計算題，求詳細步驟，謝謝。 增值稅稅率17％要求計算該企業(yè)當月應納的增值稅額。
  • Y老師
    1），
    借：原材料161500
    應交稅費-應交增值稅（進項稅額）27365
    貸：銀行存款188865
    2）、
    借：庫存商品23400
    貸：銀行存款23400
    3）、進項稅額500000x17%=85000元，題目中的稅額有誤，沒有1.7%的稅率和征收率。
    借：固定資產50000
    
    應交稅費—應交增值稅（進項稅額）85000
    貸：銀行存款585000
    4）、借：應收賬款—a公司329940
    貸：主營業(yè)務收入282000
    應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）47940
    5）、借：長期股權投資386100
    貸：主營業(yè)務收入330000
    應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）56100
    6）、借：營業(yè)外支出64050
    貸：原材料55000
    應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）9050
• 陳同學
  當月繳納營業(yè)稅額的計算求詳細的
  • E老師
    本題考慮兩方面
    、建筑業(yè)營業(yè)稅(營業(yè)稅率3%)
    按上述公式計算
    營業(yè)額=營業(yè)成本或者工程成本x(1+成本利潤率)/(1-營業(yè)稅稅率)
    =10001.05/0.97=1082.4742
    建筑業(yè)營業(yè)稅額=1082.47420.03=32.47萬元
    二、銷售動產營業(yè)稅(營業(yè)稅率5%)
    營業(yè)額=銷售額=3000萬
    銷售動產營業(yè)稅額=30000.05=150萬
    
    所終該公司出售自行建造房產營業(yè)稅額150+32.47=182.47萬元
• 王同學
  企業(yè)所得稅計算方法？詳細點
  • A老師
    每季用你累計收入-成本-稅金及附加-期間費用+其他業(yè)務利潤等得到利潤總額 再0.25 再減去前幾個季度已經交的所得稅 就是你本季應交的所得稅 換句話說 用利潤總額做基數(shù) 0.25-已交所得稅 這幾個數(shù)在利潤表里都有