質(zhì)保金30萬為什么在2022年才做賬務(wù)處理，而不是在2020年做賬務(wù)處理呢？

其他回答

• D同學
  收到18年的質(zhì)保金，以前沒做賬務(wù)處理，現(xiàn)在怎么做呢？是做以前年度損益調(diào)整嗎？
  • I老師
    您好 請問是當時支付了質(zhì)保金么有入賬么
  • D同學
    是在工程款里扣下的質(zhì)保金，沒有入賬
  • I老師
    內(nèi)賬怎么做呢？
  • D同學
    借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款
  • I老師
    應(yīng)收帳款到時候怎么沖？
  • D同學
    您當時開具發(fā)票的時候應(yīng)收賬款有沒有全額入賬？
  • I老師
    是屬于2018年的收入，當時沒做應(yīng)收賬款
  • D同學
    那應(yīng)該補做應(yīng)收賬款分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 如果有稅金的話 還應(yīng)該體現(xiàn)稅金
  • I老師
    好的謝謝老師
  • D同學
    不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
• 熏同學
  2020年獎金，2021年2月份才知道發(fā)多少，賬務(wù)處理怎么做，什么時候做
  • 老師
    你好? ? ?那你2020.12月末 做計提分錄 。? 2月發(fā)放了做發(fā)放分錄。? 3月做個稅申報
  • 熏同學
    12月還不知道發(fā)多少，怎么計提
  • 老師
    你好 你們可以參考上年的獎金計提? ?如果每年獎金差異不大的話
  • 熏同學
    那如果我當時沒計提，2020年已經(jīng)申報完稅了，也已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在該怎么做
  • 老師
    和上年差異還挺大
  • 熏同學
    你好 可以 。? 那你就跨年補計提? 走以前年度損益調(diào)整來處理
  • 老師
    上年的企業(yè)所得稅都交了呀，多交了也不給退吧
  • 熏同學
    你好 可以退稅的。? 電子稅務(wù)局就可以申請退稅的
• 冬同學
  老師好，19年發(fā)生的支出，2020年才開票怎么做賬務(wù)處理呢
  • 李老師
    你好，可以借以前年度損益調(diào)整或利潤分配――未分配利潤 貸銀行存款或其他應(yīng)付款等
  • 冬同學
    老師好，我現(xiàn)在還是在處理19年的帳，19年要怎么體現(xiàn)，2020開的票是不是不能做到2019去
  • 李老師
    你好 如果是費用，19年可以預(yù)提，借管理費用 貸其他應(yīng)付款等
  • 冬同學
    發(fā)票做在20年的
  • 李老師
    2019預(yù)提也做管理費用嗎，需要附件嗎，2019就現(xiàn)金支付的。那2020做在什么科目
  • 冬同學
    你好，需要附件的，預(yù)提什么費用要說明清楚，20年付款時做借其他應(yīng)付款貸銀行存款
• 小同學
  收到質(zhì)保金怎么做賬務(wù)處理
  • 周老師
    你好，收到質(zhì)保金 借：銀行存款等科目 貸：其他應(yīng)付款
  • 小同學
    銷售合同總價148000元，合同材料價款90% 133200元，質(zhì)保金10% 14800，給對方開票148000，對方付款133200！怎么做全套賬務(wù)處理才合理
  • 周老師
    你好，銷售的時候 借：應(yīng)收賬款?148000， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，?? 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 收到的時候 借：銀行存款133200 貸：應(yīng)收賬款133200 之后收到質(zhì)保金 借：銀行存款14800 貸：應(yīng)收賬款14800
• 淡同學
  已入賬，收不回來的質(zhì)保金怎么做賬務(wù)處理？
  • 劉老師
    體現(xiàn)在應(yīng)收賬款的余額
  • 淡同學
    那這個不能一直掛在賬上?。?/div>
  • 劉老師
    收不回來，體現(xiàn)在應(yīng)收賬款很正常的
  • 淡同學
    如果一個工程項目已完工，其它都開了發(fā)票，就質(zhì)保金沒開發(fā)票，這個質(zhì)保金要不要入賬？
  • 劉老師
    如果沒有開票，一般是不入賬的，開票了就體現(xiàn)在應(yīng)收賬款