允許扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)＝8005×5‰＝40.025（萬(wàn)元）？

求解析

H同學(xué)
2020-12-02 20:40:44
閱讀量 388
  • 王老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    春風(fēng)化雨 潤(rùn)物無(wú)聲 循循善誘 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于允許扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)＝8005×5‰＝40.025（萬(wàn)元）？我的回答如下：

    熱愛(ài)學(xué)習(xí)的同學(xué)，你好！

    同學(xué)這道題的來(lái)源是哪里呢？老師去找一下~

    有什么問(wèn)題歡迎隨時(shí)和老師交流，老師不是萬(wàn)能的，沒(méi)有老師帶路卻是萬(wàn)萬(wàn)不能的，老師始終陪伴你哦~



    以上是關(guān)于費(fèi)用,業(yè)務(wù)招待費(fèi)相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線(xiàn)咨詢(xún)或添加老師微信。
    2020-12-02 21:00:03
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    H同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    學(xué)校的作業(yè)
    2020-12-02 22:43:37
  • 王老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    同學(xué)實(shí)在不好意思，老師這邊輔導(dǎo)的是CPA的稅法，學(xué)校的作業(yè)還是要自己做的哦~同學(xué)可以自己做完之后老師幫你看一下，做個(gè)參考~

    2020-12-03 08:55:50
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    H同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    這就是cpa稅法的內(nèi)容
    2020-12-03 12:59:04
  • 王老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    這不是CPA稅法考試的形式，老師可以給同學(xué)思路，同學(xué)要自己做自己的作業(yè)哦：

    業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整的基數(shù)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+視同銷(xiāo)售收入，這道題的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入就是8000-7-20-38；視同銷(xiāo)售收入就是47+23，然后把他們都相加；去把這個(gè)收入的5‰和實(shí)際發(fā)生額的45的60%做對(duì)比，多退少補(bǔ)，同學(xué)要自己算，這是你自己的作業(yè)哦~

    2020-12-03 13:34:02
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    H同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    根據(jù)您說(shuō)的我算出來(lái)是13.025，但是答案是18。這不是稅法的考試形式，但是也屬于稅法內(nèi)容，學(xué)校老師不講題目，我沒(méi)辦法才問(wèn)您的
    2020-12-03 23:05:41
  • 陳老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    前面老師已經(jīng)回復(fù)了，同學(xué)可能計(jì)算錯(cuò)誤了，可以再對(duì)照一下

    企業(yè)當(dāng)年的銷(xiāo)售收入＝8000－7－20－38＋47＋23＝8005（萬(wàn)元）

    允許扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)＝8005×5‰＝40.025（萬(wàn)元）
    45×60%＝27（萬(wàn)元）＜40.025，準(zhǔn)予扣除27萬(wàn)元
    調(diào)增應(yīng)納稅所得額＝45－27＝18（萬(wàn)元）


    2020-12-04 09:18:21
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    教師回復(fù)： 勤奮的同學(xué)，你好農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣要根據(jù)所生產(chǎn)銷(xiāo)售的產(chǎn)品來(lái)確定可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，生產(chǎn)銷(xiāo)售稅率為13%的貨物時(shí)，其購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品可抵扣10%的進(jìn)項(xiàng)，生產(chǎn)銷(xiāo)售稅率為9%的貨物時(shí)，可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額也只有9%。農(nóng)產(chǎn)品核定扣除時(shí)，根據(jù)所銷(xiāo)售商品來(lái)確定可抵扣的進(jìn)項(xiàng)，13%或9%。希望老師的解答能幫助你理解，如有問(wèn)題歡迎繼續(xù)溝通交流，加油！

  • 計(jì)算器怎么開(kāi)四次方啊？

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