信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。在過去的數(shù)年中，利用新的金融工具管理信用風(fēng)險(xiǎn)的信用衍生工具發(fā)展迅速。適當(dāng)利用信用衍生工具可以減少投資者的信用風(fēng)險(xiǎn)。
一、信用風(fēng)險(xiǎn)由哪些原因產(chǎn)生
信用風(fēng)險(xiǎn)是由兩方面的原因造成的。
?、俳?jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性；在處于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)降低，因?yàn)檩^強(qiáng)的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟(jì)緊縮期時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)增加，因?yàn)橼A利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時(shí)足額還款的可能性增加。
②對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)有影響的特殊事件的發(fā)生；這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營(yíng)有重要的影響。例如：產(chǎn)品的質(zhì)量訴訟。舉一具體事例來說：當(dāng)人們知道石棉對(duì)人類健康有影響的的事實(shí)時(shí)，所發(fā)生的產(chǎn)品的責(zé)任訴訟使Johns-Manville公司，一個(gè)著名的在石棉行業(yè)中處于領(lǐng)頭羊位置的公司破產(chǎn)并無法償還其債務(wù)。
二、信用風(fēng)險(xiǎn)有哪些特征
信用風(fēng)險(xiǎn)有四個(gè)主要特征：
1、客觀性，不以人的意志為轉(zhuǎn)移；
2、傳染性，一個(gè)或少數(shù)信用主體經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)就會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個(gè)信用秩序的紊亂；
3、可控性，其風(fēng)險(xiǎn)可以通過控制降到最低；
4、周期性，信用擴(kuò)張與收縮交替出現(xiàn)。
三、如何防范信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從其產(chǎn)生的根源人手，建立和完善信用制度與信用風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制與外部監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合。主要措施有以下幾方面：
(1)創(chuàng)建信用資金的風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱的產(chǎn)權(quán)制度安排和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，完善信用制度，規(guī)范信用行為。如對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)企業(yè)的信用等級(jí)確定授信額度；對(duì)個(gè)人建立個(gè)人信用體系，對(duì)不同信用等級(jí)的人在授信時(shí)進(jìn)行選擇等。
(2)健全信息披露制度，改善信用過程的信息條件，減少不確定性，盡量避免逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生。如要求企業(yè)真實(shí)全面地披露財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)狀況。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中對(duì)上市公司的信息披露要求就是為了減少股票投資者和被投資者之間信息不對(duì)稱，從而減少逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生。
(3)通過先進(jìn)的管理方法和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，提高授信者的決策精度。
(4)強(qiáng)化宏觀調(diào)控部門的宏觀調(diào)控監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范信用安全網(wǎng)的運(yùn)作機(jī)制，防止信用危機(jī)的擴(kuò)張和蔓延。
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