南方周末的一篇文章《一個(gè)縣的QQ詐騙生意》,曝光了廣西南寧賓陽聚集的“QQ詐騙產(chǎn)業(yè)”,文中提到QQ詐騙方式,針對(duì)財(cái)務(wù)人員的詐騙更為驚人。
  一開始,這類QQ詐騙是通過木馬盜QQ號(hào),然后讓QQ好友代為幫忙充電話費(fèi);2010年左右,逐漸進(jìn)化為QQ視頻詐騙,基本流程是:加QQ好友,視頻聊天并截取視頻,然后借口網(wǎng)絡(luò)不好下線,接著盜取該QQ號(hào),騙QQ上的好友,以視頻確認(rèn)身份,要求打款;2013年,視頻詐騙升級(jí)為針對(duì)留學(xué)生家人的詐騙,借口要做手術(shù)、繳費(fèi)等要求父母打款,金額從幾萬到幾十萬元人民幣不等。
  2014年初開始,一種更為復(fù)雜的、專門針對(duì)公司財(cái)務(wù)人員的詐騙開始流行,犯罪嫌疑人先是以個(gè)人身份加入一些財(cái)務(wù)人員QQ群,觀察、揣摩群里的各種身份,然后以“會(huì)計(jì)資格考試大綱文件”為誘餌在群里發(fā)送木馬病毒,盜取財(cái)務(wù)人員使用的QQ號(hào),并分析研判出財(cái)務(wù)人員領(lǐng)導(dǎo)的QQ號(hào),接著再以一模一樣的頭像、昵稱等資料添加財(cái)務(wù)為好友,在QQ聊天對(duì)話框中以領(lǐng)導(dǎo)身份要求財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)賬到某個(gè)賬戶,不少人一時(shí)大意就轉(zhuǎn)了。
  類似的事網(wǎng)上時(shí)有報(bào)道,百度搜索“QQ詐騙”,很多媒體報(bào)道的QQ詐騙都跟財(cái)務(wù)人員有關(guān),摘錄幾篇媒體報(bào)道:
  2014年年9月4日,武漢市江夏區(qū)某公司財(cái)務(wù)人員劉某看到,老板張某在QQ上發(fā)來信息"公司賬戶上可用余額有多少?","對(duì)公賬戶上有335739.53元,對(duì)私賬戶上有1013210.65元。"劉某對(duì)老板如實(shí)回答。"快,給這個(gè)賬戶轉(zhuǎn)100萬,我馬上把賬號(hào)發(fā)來!"老板發(fā)完這句話,傳來一個(gè)Word文檔,里面有詳細(xì)的姓名、賬號(hào)及開戶行名稱。劉某不敢怠慢,立即通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。老板張某發(fā)現(xiàn)當(dāng)即報(bào)警。
  2015年1月初,青島一家公司老板李先生到新西蘭出差。在他出差第二天,公司財(cái)務(wù)人員小孫在QQ上看到老板發(fā)來的信息,稱朋友在新西蘭遇到點(diǎn)麻煩,急需用錢,讓小孫馬上匯50萬。小孫隨后通過網(wǎng)銀把錢轉(zhuǎn)到了老板指定的賬號(hào)上。一個(gè)小時(shí)后,老板李先生打來電話,質(zhì)問小孫為什么要匯款,小孫發(fā)現(xiàn)上當(dāng)并立即報(bào)警。
  2015年1月5日,一騙子利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù),侵入一QQ群中。在獲取相關(guān)人員個(gè)人資料后,騙子重新注冊(cè)一個(gè)QQ號(hào),并偽裝成南京市浦口區(qū)一家服裝廠的老板。作案前騙子將真老板的QQ號(hào)從群里刪除,并快速添加了偽造的QQ號(hào)。結(jié)果一名會(huì)計(jì)上當(dāng)受騙,匯出了91萬元。
  2015年3月18日,“先打47.5萬元給這個(gè)銀行賬號(hào),這是公司要付的貨款。”一位QQ名為該公司老板的賬號(hào)進(jìn)入公司銷售群后,指示公司出納轉(zhuǎn)賬。冒充企業(yè)老板的騙局在廈門市同安區(qū)一家食品公司里上演。因詐騙分子嫌錢少,47.5萬元轉(zhuǎn)過去后,又要求第二筆50萬元的轉(zhuǎn)賬后引起公司出納的懷疑,公司上下聯(lián)合銀行及警方,故意拖延,最終凍結(jié)涉案賬戶成功挽回47.5萬元。
  在目前公開破獲的這類“財(cái)務(wù)詐騙”案例中,金額*5的一起案例發(fā)生在2014年8月5日,黑龍江綏化某企業(yè)一次被騙走1200萬元。
  再看看各地公安部門支招財(cái)務(wù)人員防范QQ詐騙的方法,各地公安部門曾發(fā)過《關(guān)于加強(qiáng)防范盜用企業(yè)財(cái)務(wù)人員QQ進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)詐騙的工作建議》,并對(duì)詐騙過程進(jìn)行分析并提出建議:
  1、企業(yè)財(cái)務(wù)人員,如果發(fā)現(xiàn)QQ有曾經(jīng)在異地登陸提醒的,一律停用,防止類似詐騙案件發(fā)生。要提醒企業(yè)完善財(cái)務(wù)制度,在轉(zhuǎn)賬、匯款重要環(huán)節(jié),按照財(cái)務(wù)管理制度嚴(yán)格執(zhí)行,降低案發(fā)機(jī)率。
  2、各企業(yè)部門要主動(dòng)學(xué)習(xí)犯罪分子利用QQ進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)詐騙的案件手法、特點(diǎn),提高企業(yè)的自我防范能力。出納接到財(cái)務(wù)經(jīng)理QQ通知—出納制單—總經(jīng)理簽字—出納會(huì)計(jì)復(fù)核支付—財(cái)務(wù)經(jīng)理手機(jī)收到付款提示短信-報(bào)案
  從這個(gè)流程不難看出,這是一個(gè)完整的內(nèi)部控制鏈條,而每一步都有相應(yīng)的財(cái)會(huì)制度控制措施,為什么騙子那么容易得逞呢?
  除了內(nèi)控執(zhí)行不利的問題以外,網(wǎng)友稱一定要小心木馬,不下載陌生文件、定期殺毒,大額轉(zhuǎn)賬電話確認(rèn)或當(dāng)面確認(rèn)。