逆周期監(jiān)管 嚴守風險底線
　　在外部環(huán)境和內部轉型的雙重擠壓下，銀行業(yè)面臨的風險和困難也日趨增多和復雜。
　　今年，信用風險集中爆發(fā)的可能性激增，銀行須高度警惕，而銀監(jiān)會提出的三大風險重點領域也是銀行發(fā)展中要避免的“雷區(qū)”。
　　今年1月1日，新資本管理辦法正式實施，在信用風險和市場風險的基礎上，將操作風險納入資本監(jiān)管框架，對銀行自身的風險管理和監(jiān)管提出更高的要求。主動提高全面風險管理，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的風險，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線，是監(jiān)管部門的期許，也是銀行自身穩(wěn)健發(fā)展的需要。
　　形勢復雜嚴峻 信用風險一觸即發(fā)
　　進入2013年，信用風險仍然是懸在中國銀行業(yè)頭上的達摩克利斯之劍。
　　雖然最近一段時間，國內商業(yè)銀行總體保持穩(wěn)健運行，但銀行面臨的經(jīng)營環(huán)境卻日趨嚴峻：國內經(jīng)濟增速趨穩(wěn)、利差收窄、直接融資比例增大等。業(yè)內專家表示，當前銀行業(yè)風險的復雜性逐漸增加，今年要警惕信用風險的集中爆發(fā)。
　　一方面，地方政府換屆和新型城鎮(zhèn)化有可能帶來地方新一輪“投資沖動”，新增平臺貸款可能會進一步增加;另一方面，未來3年將迎來平臺貸款集中償付期，目前地方政府土地收入下滑，民間資本參與又不足，各地可用財力增長有限，不少地方平臺開始轉向利用信托、理財、債券等渠道來募集資金，而這些渠道的資金最終還是主要靠銀行業(yè)來提供，從而對銀行的風險管理帶來更大壓力。
　　業(yè)內人士向記者表示，平臺貸、房地產貸款和一些產能過剩產業(yè)的貸款在銀行業(yè)貸款總量中占比不低，且相對集中、影響較大，要防止資金鏈斷裂帶來的風險。
　　記者也從一些銀行了解到，部分地區(qū)的信用風險仍在繼續(xù)暴露并有擴散趨勢，而且船舶、光伏、鋼鐵等部分產能過剩行業(yè)的風險仍比較突出，其他行業(yè)一些企業(yè)資金困難情況有蔓延趨勢，可能引發(fā)新的不良貸款。“更多的信用風險問題可能集中出現(xiàn)在2013年，商業(yè)銀行屆時也將面臨更大的貸款質量和風險防控壓力。”中國工商銀行城市金融研究所副所長樊志剛表示。
　　不過，新資本管理辦法對信用風險權重的調整，引導銀行遠離風險熱點的作用正在顯現(xiàn)，各商業(yè)銀行都表示，將繼續(xù)增加個人住房貸款、信用卡貸款和小微企業(yè)的信貸投放，從“重資本”資產結構向“輕資本”轉變。
　　操作風險凸顯 計提資本效果待驗收
　　近期，集中暴露的部分銀行理財業(yè)務案件，將銀行如何加強內控等操作風險防范推上了輿論的風口浪尖。值得關注的是，在資本監(jiān)管新規(guī)正式實施之前，操作風險一直沒有被作為商業(yè)銀行一項獨立風險進行管理。
　　“以前銀行對操作風險的管理也在做，但是對操作風險計提資本是沒有的。”浦發(fā)銀行新資本協(xié)議實施領導小組辦公室主任趙先信告訴記者，雖然對操作風險計提資本會在短期導致銀行資本充足率下降，卻能換來銀行運營的安全。
　　某商業(yè)銀行風險管理部有關人士告訴記者，新資本管理辦法實施后，銀行的風險加權資產將有所增加，但從幾家較早著手建立操作風險管理體系的銀行實踐效果看，其操作風險管理水平得到了很大的提高。
　　對我國商業(yè)銀行而言，盡管明確引入“操作風險”概念的時間尚不長，對于操作風險的內涵與系統(tǒng)管理體系仍處于不斷摸索階段，但操作風險的極端且綜合表現(xiàn)形式———各類金融案件，卻一直是商業(yè)銀行經(jīng)營管理及銀行業(yè)監(jiān)管工作的重點。
　　從理財業(yè)務案件看，銀行亟須建立合格的操作規(guī)范和風險控制體系。新的資本辦法要求我國所有商業(yè)銀行建立與自身特點相適合的操作風險管理體系，并選用合適的方法計提操作風險監(jiān)管資本，從而達到促進操作風險管理水平，控制操作風險損失的效果。
　　記者在采訪中了解到，新資本協(xié)議實施后，不少計量手段較為成熟的銀行即著手開發(fā)操作風險高級計量法。“高級法對操作風險的計量更加接近事實本身，對風險的變化更加敏感，但難度更大，有些銀行在做，但做成什么樣，效果怎么樣，監(jiān)管如何驗收認定還有待觀察。”趙先信表示。
　　逆周期監(jiān)管 風險管理模式生變
　　“切實防范和化解金融風險”仍然是重中之重，“守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風險底線”則是首要任務---面對復雜的形勢，銀監(jiān)會將2013年的工作重點瞄準了信用違約風險、表外業(yè)務關聯(lián)風險、外部風險傳染三大銀行風險防控領域。
　　值得一提的是，為了促使銀行資本充分覆蓋系統(tǒng)性風險和個體風險，剛剛實施的監(jiān)管新規(guī)全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本質量標準及資本監(jiān)管*7要求，涵蓋了最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求等多層次監(jiān)管要求。
　　銀監(jiān)會對儲備資本要求(2.5%)設定6年的過渡期，2013年末，儲備資本要求為0.5%，其后5年每年遞增0.4%。此外，銀監(jiān)會還要求商業(yè)銀行表內外杠桿率不得低于4%。
　　“監(jiān)管層通過對銀行施加'逆周期'的資本緩沖，是想從源頭上遏制商業(yè)銀行的放貸和融資沖動，更主要的是隨著銀行規(guī)模擴大，包括信用風險、操作風險、市場風險、信息系統(tǒng)風險在內的各種潛在風險都可能積累增大。”某業(yè)內專家告訴記者。
　　事實上，監(jiān)管新規(guī)的實施已經(jīng)開始對商業(yè)銀行的風險管理產生影響，使之逐步從定性到定量、從事后到前瞻、從被動到主動的轉變。
　　據(jù)中國銀行副行長岳毅介紹，傳統(tǒng)風險管理模式注重操作層面，重點在流程中控制風險，表現(xiàn)為單筆業(yè)務管理，風險管理基本等同于單筆授信審批，而且多依賴于專家經(jīng)驗;隨著新規(guī)的實施，標志著商業(yè)銀行將采用敏感度更高、更加精細的內部評級法對業(yè)務中所面臨的風險進行量化。
　　與此同時，記者從各家銀行了解到，目前商業(yè)銀行風險管理的切入點也發(fā)生了較大變化。通過新資本辦法的落實，借助模型、IT系統(tǒng)和資本計量工具，商業(yè)銀行已經(jīng)可以將風險管理關注的重點由事后逐步向前端轉移，從“做了算”進化到“算了做”。而風險管理的目標，則從控制風險轉變?yōu)轱L險的識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制，促進了商業(yè)銀行由被動承受風險向主動承擔、有效轉移風險的思路上轉變。
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