隨著電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的迅速增長,實施分拆結(jié)售匯行為也變得更加“簡單”,只需掌握多個人的網(wǎng)上銀行密匙,不出家門就可以迅速分拆外匯資金進行結(jié)售匯,但也給個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管工作提出了新的挑戰(zhàn)。
  為加強電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管,國家外匯管理局要求開辦電子銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行,在內(nèi)部系統(tǒng)中增加個人結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理模塊,對實施了分拆結(jié)售匯等行為的個人列入該行的“關(guān)注名單”。在關(guān)注期內(nèi),停止此人在該行的自助結(jié)售匯業(yè)務(wù),并對其在柜臺的結(jié)售匯按超過年度總額進行管理。“關(guān)注名單”的認(rèn)定和使用,對于強化個人外匯管理政策執(zhí)行起到了積極的作用,但由于該政策目前還只局限在同一外匯指定銀行內(nèi)進行,不同銀行間“關(guān)注名單”數(shù)據(jù)不能共享,導(dǎo)致跨行分拆結(jié)售匯行為難以得到有效監(jiān)管。且部分銀行內(nèi)部信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換也不完善,銀行柜員由于“失誤”等原因違規(guī)為“關(guān)注名單”內(nèi)個人辦理結(jié)售匯的情況時有發(fā)生。
  因此,如何進一步加強對利用電子銀行渠道強化結(jié)售匯個人的監(jiān)管,如何減少外匯指定銀行柜員辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險是當(dāng)前外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管的一項重要課題。
  一、對“關(guān)注名單”實施系統(tǒng)管理
  “關(guān)注名單”管理政策執(zhí)行不力的根源是數(shù)據(jù)資源不能實時全口徑共享。對此,國家外匯管理局黑龍江省分局開發(fā)的“關(guān)注名單”管理系統(tǒng)(以下簡稱“關(guān)注名單系統(tǒng)”)可以實現(xiàn)各外匯指定銀行共享“關(guān)注名單”管理資源,是各銀行間信息高效溝通的平臺,是解決“關(guān)注名單”管理信息不對稱而引發(fā)操作風(fēng)險難題的有效手段。
  在辦理個人外匯業(yè)務(wù)過程中,銀行業(yè)務(wù)員可以通過登錄外匯局的“關(guān)注名單系統(tǒng)”,識別正在辦理業(yè)務(wù)的個人是否為本行或其他銀行的“關(guān)注個人”,可查詢與該個人相關(guān)的歷史違規(guī)信息作為參考依據(jù),嚴(yán)格按照外匯管理局的規(guī)定,要求該個人提供相關(guān)真實性審核的必要資料,提高工作效率,減少和消除因信息不對稱引發(fā)的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。
  1.系統(tǒng)監(jiān)管思路及目標(biāo)
  “關(guān)注名單系統(tǒng)”收集各外匯指定銀行確認(rèn)的“關(guān)注名單”管理信息,按照標(biāo)準(zhǔn)化模式整理后形成可實時共享的“關(guān)注名單”。個人因分拆結(jié)售匯等原因被某一家外匯指定銀行列入“關(guān)注名單”后,其違規(guī)歷史信息將在*9時間上傳到“關(guān)注名單系統(tǒng)”,所有外匯指定銀行都能在*9時間查詢到該個人的關(guān)注信息,將其作為業(yè)務(wù)辦理的重要依據(jù)。
  利用“關(guān)注名單系統(tǒng)”可以實現(xiàn)外匯局與銀行“雙贏”的目標(biāo)。一是外匯局主體監(jiān)管能力得到加強。“關(guān)注名單系統(tǒng)”解決了各銀行間信息共享問題,極大提升個人外匯業(yè)務(wù)的“主體監(jiān)管”能力。二是銀行降低了業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成本。各外匯指定銀行可以通過“關(guān)注名單系統(tǒng)”完善本行電子銀行的“關(guān)注名單”,減少人工核實確認(rèn)“關(guān)注名單”的成本。
  2.系統(tǒng)主要模塊及功能
  “關(guān)注名單系統(tǒng)”模塊主要由4個部分組成:數(shù)據(jù)錄入、數(shù)據(jù)查詢、關(guān)注預(yù)警、數(shù)據(jù)分析。
  數(shù)據(jù)錄入。一是各銀行通過“關(guān)注名單系統(tǒng)”的銀行端及時將“關(guān)注名單”錄入系統(tǒng),并在每季度初5個工作日內(nèi)將“關(guān)注名單”紙質(zhì)材料上報至省分局備案。二是外匯局業(yè)務(wù)人員通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)進行核查,確認(rèn)違規(guī)個人結(jié)購匯行為后,提取相關(guān)數(shù)據(jù),導(dǎo)入“關(guān)注名單系統(tǒng)”。三是有關(guān)部門依法確認(rèn)的可能發(fā)生違規(guī)結(jié)購匯行為的個人,由外匯局錄入“關(guān)注名單系統(tǒng)”。
  數(shù)據(jù)查詢。外匯局和外匯指定銀行通過“關(guān)注名單系統(tǒng)”,按各自權(quán)限,可以查詢到*7的“關(guān)注名單”詳細(xì)信息,作為辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。
  關(guān)注預(yù)警。“關(guān)注名單系統(tǒng)”根據(jù)個人違規(guī)行為性質(zhì)和嚴(yán)重程度分類進行預(yù)警。例如,按個人在分拆結(jié)售匯行為中所起的作用可分為組織者和參與者;按個人分拆結(jié)售匯金額大小分為一般違規(guī)和嚴(yán)重違法。
  數(shù)據(jù)分析。主要供外匯局業(yè)務(wù)人員使用,配合個人外匯業(yè)務(wù)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng),對本地區(qū)“關(guān)注名單”違規(guī)類型、嚴(yán)重程度、發(fā)展趨勢等進行對比分析。
  3.系統(tǒng)監(jiān)管實例分析
  國家外匯管理局黑龍江省分局在開發(fā)“關(guān)注名單系統(tǒng)”后,利用系統(tǒng)進行了非現(xiàn)場核查,發(fā)現(xiàn)了以下問題。
  個人采用跨行結(jié)售匯方式規(guī)避“關(guān)注名單”管理。通過核查發(fā)現(xiàn),部分個人在被A行列入“關(guān)注名單”后,轉(zhuǎn)至B行進行“正常”結(jié)購匯,該類數(shù)量約占“關(guān)注名單”0.5%。如境內(nèi)個人劉某,2012年2月被A銀行列入“關(guān)注名單”,2013年2月7日在B銀行某網(wǎng)點結(jié)匯50000.00美元。境內(nèi)個人袁某,2012年1季度被C銀行列入“關(guān)注名單”,2013年7月5日在D銀行某網(wǎng)點結(jié)匯1924.45美元??梢钥吹?,一些個人通過利用跨行結(jié)售匯方式來規(guī)避銀行的“關(guān)注名單”管理。
  銀行柜臺執(zhí)行“關(guān)注名單”管理政策不嚴(yán)格。此類問題表現(xiàn)為部分銀行在網(wǎng)上銀行將某人列入“關(guān)注名單”后,該行所屬的某網(wǎng)點又為其辦理了結(jié)售匯業(yè)務(wù),備注中也未說明該人提供了超限額結(jié)購匯相關(guān)材料,這說明該行未能嚴(yán)格執(zhí)行“關(guān)注名單”管理政策,其內(nèi)控管理或內(nèi)部會計系統(tǒng)必有一項出現(xiàn)了問題。而此類問題的數(shù)量約占“關(guān)注名單”的1.5%。例如,境內(nèi)個人張某,2012年3月被B銀行列入“關(guān)注名單”后,2013年5月,又在B行某網(wǎng)點購匯50400.00加拿大元(折49233.24美元)。境內(nèi)個人許某,2012年被B銀行列入“關(guān)注名單”后,分別于2013年1月和2013年3月在B銀行的2個不同網(wǎng)點購匯5000.00美元和6600.00英鎊(折9985.80美元)。境內(nèi)個人于某,2012年3月被B銀行列入“關(guān)注名單”后,于2013年1月在B行同一網(wǎng)點結(jié)匯5408.23美元。境內(nèi)個人羅某,2012年3月被B銀行列入“關(guān)注名單”后,于2013年8月在B行某網(wǎng)點結(jié)匯49970.00美元。從以上案例可以看出,在“關(guān)注名單”管理問題上,B銀行存在嚴(yán)重操作風(fēng)險問題。
  二、加強“關(guān)注名單”管理 增強監(jiān)管效力
  黑龍江省分局開發(fā)的“關(guān)注名單系統(tǒng)”,綜合了各銀行的“關(guān)注名單”,雖然實現(xiàn)了實時的數(shù)據(jù)共享,對于強化個人的主體監(jiān)管具有十分重要作用。但由于“關(guān)注名單”是各銀行分別報送的,管理和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一,特別是受個別銀行采用不公平競爭手段影響,削弱了“關(guān)注名單”管理政策的效力,建議外匯管理部門應(yīng)從以下幾個方面強化對銀行的管理。
  1.細(xì)化“關(guān)注名單”認(rèn)定流程
  目前,各外匯指定銀行按照外匯局發(fā)布的《“關(guān)注名單”管理規(guī)定》第三條的標(biāo)準(zhǔn),認(rèn)定個人的分拆結(jié)售匯行為,并且都有自己的認(rèn)定流程和具體實施辦法,其中有不少好的經(jīng)驗和做法。外匯局應(yīng)發(fā)揮自身管理優(yōu)勢,綜合各銀行好的做法,制作業(yè)務(wù)指導(dǎo)手冊或發(fā)布經(jīng)驗資料,做到各外匯指定銀行“關(guān)注名單”認(rèn)定流程和標(biāo)準(zhǔn)完全一致,減少主觀因素和變通操作等人為因素干擾。
  2.確保“關(guān)注名單”數(shù)據(jù)精準(zhǔn)
  “關(guān)注名單”的發(fā)布和執(zhí)行都具有較強的政策性,一旦出現(xiàn)失誤將在社會中造成不良影響,影響政策的執(zhí)行效果。因此各外匯指定銀行要明確“關(guān)注名單”數(shù)據(jù)匯總及報告的責(zé)任制,由專人負(fù)責(zé)更新、維護和上報外匯局,保證其他外匯指定銀行和相關(guān)機構(gòu)使用“關(guān)注名單”時能真實有效,不產(chǎn)生糾紛。
  3.做到“關(guān)注名單”發(fā)布及時
  由于個人結(jié)售匯實行年度總額管理,在當(dāng)年被列入“關(guān)注名單”的很難超過年度限額進行分拆行為。但如果是在當(dāng)年末進行分拆后,第二年初的額度又恢復(fù)了。因此,除平時保證數(shù)據(jù)上報及時外,特別要注意在年終時,做到從嚴(yán)、從快發(fā)布和上報“關(guān)注名單”,及時防范和制止個人分拆行為發(fā)生。
  4.強化“關(guān)注名單”風(fēng)險管理
  “關(guān)注名單”管理的一個重大隱患就是各行“關(guān)注名單”未實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)通用,在A行被列入關(guān)注后,在B行照樣結(jié)售匯,當(dāng)B行列為關(guān)注名單后,再轉(zhuǎn)至C行結(jié)售匯。實際上“關(guān)注名單”未真正起到警示與限制作用。而“關(guān)注名單系統(tǒng)”綜合了各外匯指定銀行的“關(guān)注名單”,并且為各外匯指定銀行提供了實時的數(shù)據(jù)接口,可以及時制止被列入“關(guān)注名單”的個人跨行無限制結(jié)購匯行為。因此,應(yīng)將落實各銀行對于“關(guān)注名單”的風(fēng)險管理要求以法規(guī)形式予以確認(rèn),充分發(fā)揮“關(guān)注名單系統(tǒng)”在制止個人利用“關(guān)注名單”漏洞跨行實施分拆結(jié)售匯行為的作用,為實施主體監(jiān)管營造一個公平、公開、公正的良好氛圍。
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