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一、基本原則
*9條 審計(jì)與審批作為現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成部分，是保證公司健康發(fā)展的必要條件。集團(tuán)公司審計(jì)部門代表股東對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。第二條房地產(chǎn)公司董事會(huì)、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理分別受集團(tuán)公司董事會(huì)的委托行使審批權(quán)。
二、審批事項(xiàng)及權(quán)限
第三條 項(xiàng)目開發(fā)審批
項(xiàng)目開發(fā)首先按照本制度第三章規(guī)定的程序，擬定項(xiàng)目建議書，開發(fā)總成本費(fèi)用在5000萬元以下的由董事長(zhǎng)審批，5000萬元以上的報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和開發(fā)計(jì)劃由董事長(zhǎng)審批。
第四條 融資審批
l、融資額度在500萬元以下的，總經(jīng)理擬定融資報(bào)告，說明用途、時(shí)間及原因報(bào)集團(tuán)公司資金管理中心審核后辦理；
2、融資額度在500．1500萬元的，經(jīng)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)審批后由集團(tuán)公司資金管理中心組織辦理；
3、融資額度在1500萬元以上的，經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后由集團(tuán)公司資金管理中心組織辦理。
第五條 合同簽約
所有經(jīng)濟(jì)合同均必須由董事長(zhǎng)審核，并經(jīng)董事長(zhǎng)授權(quán)后方可簽約。
第六條 款項(xiàng)支付
l、20萬元以下款項(xiàng)的支付，由分公司經(jīng)理審批支付；20一100萬元款項(xiàng)支付由總經(jīng)理批準(zhǔn)；100萬元以上款項(xiàng)支付必須經(jīng)董事長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。
2,I程款的支付，在集團(tuán)公司審計(jì)前，只允許支付到造價(jià)的70％，由總經(jīng)理決定支付。
第七條票據(jù)審批
l、票據(jù)審批一般實(shí)行董事長(zhǎng)一支筆審批制度，由董事長(zhǎng)委托專人進(jìn)行票據(jù)審批，審批辦法執(zhí)行集團(tuán)公司管理制度；
2、在董事長(zhǎng)授權(quán)范圍內(nèi)，可以采用計(jì)劃審批辦法，本辦法執(zhí)行集團(tuán)公司有關(guān)管理制度。
三、審計(jì)事項(xiàng)
第八條 集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)和財(cái)務(wù)審計(jì)部每半年對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)，并根據(jù)需要由監(jiān)事會(huì)和審計(jì)部或委托外部審計(jì)部門進(jìn)行突擊審計(jì)。
第九條 工程審計(jì)部對(duì)工程發(fā)包(包括分包)的標(biāo)底、工程竣工決算、分包決算進(jìn)行全面審計(jì)。
第十條 主要領(lǐng)導(dǎo)人員離職前，集團(tuán)公司委托社會(huì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)隋況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面的審計(jì)和評(píng)估。
四、附則
第十一條 本章規(guī)定事項(xiàng)未能有效執(zhí)行或阻撓上述工作者，根據(jù)情節(jié)輕重給予l000～10000元罰款，嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。
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