近年來，隨著國內經濟發(fā)展向好，中國企業(yè)也逐步由小變大、由弱變強，從單一產品、本地化經營，向產業(yè)鏈、跨區(qū)域、跨國界經營轉變。但與此同時，如何更好地對現金進行管理與運用，也讓不少企業(yè)頭疼:現金節(jié)余太多，會降低企業(yè)收益水平;節(jié)余太少，則會影響企業(yè)交易正常進行。由此，怎樣加強現金管理成為企業(yè)經營發(fā)展過程中不可忽視的課題。
　　現金管理不容忽視眾所周知，企業(yè)以盈利為目的，在此經營思想指導下，難免有企業(yè)刻意追求高收益、高利潤，認為利潤顯示的數值高就是經營有成效的表現。實際上，利潤并不代表企業(yè)有充裕的流動資金(即現金流)。從企業(yè)整體發(fā)展看，貫穿于企業(yè)每個環(huán)節(jié)的現金流比利潤更為重要。
　　所謂現金流，是指一段時間內企業(yè)現金流入和流出的數量。企業(yè)在銷售商品、提供勞務，或出售固定資產、向銀行借款時都會取得現金，形成現金的流入。而企業(yè)為了生存發(fā)展，需要購買原材料、支付工資、構建固定資產、對外投資、償還債務等，這些活動都會導致現金流的流出。如果企業(yè)沒有足夠的現金流來應對必要的業(yè)務支出，結果可想而知。比如，有些企業(yè)雖然賬面盈利頗豐，卻因現金流量不充沛而虧損乃至倒閉，因為現金流量不足說明企業(yè)賺的錢還在別人的口袋里，也許過了一兩年，這些應收賬款就成了爛賬。而有些企業(yè)的經營性現金流量凈額遠遠超過凈利潤，意味著其獲得現金的能力極強，未來業(yè)績增長有較大保障。
　　由此可見，企業(yè)的持續(xù)性發(fā)展經營靠的不是高利潤，而是良好、充足的現金流。面對日益激烈的市場競爭，企業(yè)應正確界定現金與利潤之間的差異，通過提升現金管理水平，合理地控制營運風險，提高整體資金的利用效率，從而加快發(fā)展。銀行助力現金管理盡管越來越多企業(yè)開始意識到加強現金管理的重要性，但具體到操作上，難免無從下手。
　　其實，企業(yè)可以借助商業(yè)銀行推出的各類現金管理產品，盤活現金流，確保財務狀況健康。
　　如建行的現金管理品牌“禹道”，涵蓋賬戶服務、收付款產品、流動性管理、投融資管理、信息報告、行業(yè)解決方案、服務渠道7大產品線，幫助企業(yè)提高資金流動性、效益性和安全性;農行現金管理品牌“行云·現金管理”，專為集團性企業(yè)提供資金集中、流動性管理、賬戶管理、資金池、與企業(yè)ERP直聯(lián)等現金管理解決方案;平安銀行的“現金管理”服務，包含委托劃款、現金集中管理、人民幣現金池、周期預約、網上集團用戶管理等產品，通過管理企業(yè)現金流，*5限度降低企業(yè)財務成本;興業(yè)銀行的現金管理品牌“金立方”，針對財政集團、綜合集團、制造業(yè)、服務業(yè)、電子商務和財務公司等行業(yè)制定現金管理解決方案;招行面向小企業(yè)推出現金管理服務體系，并創(chuàng)新公私賬戶一網通、小企業(yè)網貸易、公司“一卡通”、記賬寶等現金管理產品。
　　來看一則事例:王先生是臺州某紡織品生產企業(yè)的負責人，兩年前，他的企業(yè)曾一度陷入因人力和原材料成本上漲而導致資金短缺，影響經營生產的困境。經向有日常業(yè)務往來的某股份制商業(yè)銀行咨詢，王先生了解到，資金管理水平低、使用效率低是很多企業(yè)的困境。盡管企業(yè)大多會擬定資金開支計劃，但仍難免對現金管理不到位，不能較好地分配長短期比例，從而造成資金浪費。在銀行的建議下，王先生認購了一款專門針對企業(yè)的現金管理產品，依靠靈活的理財方案，他的企業(yè)克服了因管理不到位導致閑置資金的增值效率低的問題，企業(yè)財務狀況逐步恢復了健康。
　　此外，購買銀行保本型短期理財產品也是一個不錯的辦法。如前不久，成都三泰電子實業(yè)股份有限公司發(fā)布“關于使用閑置募集資金進行現金管理的公告”，根據公告，該公司決定使用暫時閑置募集資金人民幣不超過7000萬元，投資于安全性高、流動性好、一年以內短期、有保本承諾的銀行理財產品，對這部分閑置募集資金進行現金管理。無獨有偶，昆明制藥集團股份有限公司、福建海源自動化機械股份有限公司近期也發(fā)布類似公告，決定使用部分暫時閑置募集資金投資保本型銀行理財產品，以進行現金管理，進一步提升公司整體業(yè)績水平。顯然，這些上市公司都是通過適度的低風險保本型短期理財對手上的現金進行科學運作，進一步提高閑置募集資金的使用效益。
　　五招選好理財產品
　　當然，面對市場上諸多理財產品，一些想借此對手中現金進行運作的企業(yè)，反而有可能無從選擇。對此，某股份制商業(yè)銀行理財專家建議，企業(yè)不妨從五點入手:
　　審慎選擇理財產品發(fā)行機構通常銀行理財產品的系列表現、過往業(yè)績等，企業(yè)都可用做參考。
　　對投資資金的本金保護程度、盈利期望有基本預期
　　企業(yè)應了解銀行理財產品的基本特點，尤其要了解是否約定到期償還全部本金，因為它決定著投資的安全系數。
　　了解產品的投向或掛鉤對象即理財產品具體投資的某個市場或工具，如匯率、股票、指數等，根據它們的走勢變化而調整收益情況。關心資金流動性企業(yè)須了解所投資產品的期限長短、能否提前贖回、是否設有自動終止條件等，看是否與自身現金流的需求特點匹配，避免因投資理財出現短期流動性危機。
　　關心產品約定收益率構成
　　企業(yè)要關注所投資產品的收益率是年收益率還是整個投資期的回報率;是保證收益還是附帶條件的浮動收益。某些產品從介紹上看收益率較高，但只要經過分析與對比，就能發(fā)現收益率可能并不高，甚至處在比較低的狀態(tài)。
　　上述銀行理財專家表示，企業(yè)理財并不僅僅限于簡單的產品投資。目前，銀行針對企業(yè)的理財服務不斷推陳出新，很多現金管理產品能加快企業(yè)資金流動、減少資金閑置，從而達到降低成本、增加收益的目的，且有很強的可擴充性，能為客戶量身定制個性化服務。如對于日常結算頻繁，同時希望在保證賬戶具有充足流動性的基礎上獲取較高收益的企業(yè)，可以利用銀行資金賬戶管理產品，在保證結算便利的基礎上，獲得高于銀行存款的收益，并享有資金透支便利。
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