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非公開募集基金的合格投資者有哪些

2021-12-10 初級(jí)會(huì)計(jì)職稱 1422人瀏覽
老師回答
非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集,合格投資者累計(jì)不得超過200人。下列投資者視為合格投資者:社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金,慈善基金等社會(huì)公益基金;依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃;投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員;中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。
非公開募集基金,是指以非公開方式向投資者募集資金設(shè)立的投資基金
1.合格投資者
(1)投資于單只私募基金的金額不低于100萬元,且凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位
(2)投資于單只私募基金的金額不低于100萬元,且金融資產(chǎn)不低于300萬元或者年均收入不低于50萬元的個(gè)人。
2.視同合格投資者
下列投資者,視為合格投資者
1.社會(huì)保障基金,企業(yè)年金等養(yǎng)老基金,慈善基金等社會(huì)公益基金
2.依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃
3.投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員
4.中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者
以合伙企業(yè),契約等非法人形式,通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于私募基金的,私募基金管理人事或者私募基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者,并合并計(jì)算投資者人數(shù)。但是,符合上述第1.2.4項(xiàng)規(guī)定的投資者投資私募基金的,不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計(jì)算投資者人數(shù)。
3.募集規(guī)則
禁止性規(guī)則
(1)不得向投資者承諾投資本金不受損失(保本)或者承諾最低收益
(2)投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法,不得非法匯集他人資金投資私募基金
(3)不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金,不得通過報(bào)刊,電臺(tái),電視,互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座,報(bào)告會(huì),分析會(huì)和布告,傳單,手機(jī)短信,微信,博客和電子郵件等方式,向不特定對(duì)象宣傳推介
4.投資運(yùn)作
(1)募集私募基金,應(yīng)當(dāng)根據(jù)或者參照《證券投資基金法》制定并簽訂基金合同
(2)除基金合同另有約定外,私募基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。基金合同約定私募基金進(jìn)行托管的,應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確保障私募基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。
(3)同一私募基金管理人管理不同類別私募基金的,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持專業(yè)化管理原則
(4)私募基金管理人,私募基金托管人,私募基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事私募基金業(yè)務(wù),不得有將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng),不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)等法律,行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。
(5)私募基金管理人,私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定,如實(shí)向投資者披露基金投資,資產(chǎn)負(fù)債,投資收益分配,基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬,可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息,不得隱瞞或者提供虛假信息
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