基金凈值是什么

2021-03-23 中級會計職稱 1935人瀏覽

老師回答

基金凈值也就是基金單位份額價值，它是基金總資產(chǎn)扣除總負(fù)債之后，除以基金總份額后的單位價值。基金凈值分為基金單位份額凈值和基金累積凈值兩個部分。

一、簡介

基金單位凈值即每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)。

開放式基金的申購和贖回都以這個價格進(jìn)行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發(fā)生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發(fā)生時尚未確知(但當(dāng)日收市后即可計算并于下一交易日公告)的單位基金資產(chǎn)凈值。

有市場分析人士表示，相較于普通的開放式基金，三年定期開放基金中長期布局優(yōu)勢明顯，三年時間比較接近于一個中長期的市場周期，能夠提升長期投資獲勝的概率。而市場波動通常難以預(yù)測，利用封閉期封閉運作的優(yōu)勢，則可以更好地把握投資標(biāo)的中長期機(jī)遇，也有利于基金經(jīng)理實施中長期的投資策略。

二、基金凈值是高好還是低好？

低凈值基金不一定要比高凈值基金好。首先是因為基金運作時間很長，累計凈值很高，如果經(jīng)營過程中沒有拆分和大面積分紅的話，基金凈值就一直保持在比較高的位置。所以決定基金收益的要素有很多，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止基金凈值這么簡單，全面綜合地分析是必不可少的。

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