欺詐客戶(hù)行為有哪些

2021-12-02 中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng) 1901人瀏覽

老師回答

欺詐客戶(hù)行為：

違背客戶(hù)的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券。

不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶(hù)提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件。

挪用客戶(hù)所委托買(mǎi)賣(mài)的證券或者客戶(hù)賬戶(hù)上的資金。

未經(jīng)客戶(hù)的委托，擅自為客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)證券，或者假借客戶(hù)的名義買(mǎi)賣(mài)證券。

為牟取傭金收入，誘使客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)。

利用傳播媒介或者通過(guò)其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息。

其他違背客戶(hù)真實(shí)意思表示，損害客戶(hù)利益的行為。

欺詐客戶(hù)行為給客戶(hù)造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

欺詐客戶(hù)的行為包括了哪些

1.欺詐客戶(hù)行為的種類(lèi)：《禁止證券欺詐行為暫行辦法》將欺詐客戶(hù)行為分為10類(lèi)：

①證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)將自營(yíng)業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)混合操作；

②證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違背被代理人的指令為其買(mǎi)賣(mài)證券；

③證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不按國(guó)家有關(guān)法規(guī)和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則處理證券買(mǎi)賣(mài)委托；

④證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向被代理人提供證券買(mǎi)賣(mài)書(shū)面確認(rèn)書(shū)；

⑤證券登記、清算機(jī)構(gòu)不按國(guó)家有關(guān)法規(guī)和本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理清算、交割、過(guò)戶(hù)、登記手續(xù)等；

⑥證券登記清算機(jī)構(gòu)擅自將顧客委托保管的證券用作抵押；

⑦證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以多獲傭金為目的，誘導(dǎo)顧客進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)，或在客戶(hù)的賬戶(hù)上翻炒證券；

⑧發(fā)行人或者發(fā)行人代理人將證券出售給投資者時(shí)未向其提供招募說(shuō)明書(shū)；

⑨證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)保證客戶(hù)的交易收益或允諾賠償客戶(hù)投資損失；

⑩其他違背客戶(hù)真實(shí)意思損害客戶(hù)利益的行為?？梢?jiàn)該《辦法》對(duì)欺詐客戶(hù)的行為主體規(guī)定地較為廣泛，包括發(fā)行人及其代理人、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，證券登記、結(jié)算機(jī)構(gòu)等。

而《證券法》僅對(duì)證券公司及其從業(yè)人員在證券交易中欺詐客戶(hù)的行為作了規(guī)定?！蹲C券法》第73條規(guī)定欺詐客戶(hù)行為的種類(lèi)如：

①違背客戶(hù)的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券；

②不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶(hù)提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件；

③挪用客戶(hù)所委托買(mǎi)賣(mài)的證券或客戶(hù)賬戶(hù)上的資金；

④私自買(mǎi)賣(mài)客戶(hù)賬戶(hù)上的證券，或者假借客戶(hù)的名義買(mǎi)賣(mài)證券；

⑤為牟取傭金收入，誘使客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)；

⑥其他違背客戶(hù)真實(shí)意思表示，損害客戶(hù)利益的行為。

2.欺詐客戶(hù)行為的法律責(zé)任：我國(guó)《證券法》對(duì)不同行為主體欺詐客戶(hù)行為的法律責(zé)任作了規(guī)定：

(1)證券公司違背客戶(hù)的季托買(mǎi)賣(mài)證券辦理交易事項(xiàng)，以及交易以外的其他事項(xiàng)，給客戶(hù)造成損失的，依法承

擔(dān)賠償責(zé)任，并處罰款；

(2)證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，未經(jīng)客戶(hù)的委托，買(mǎi)賣(mài)、挪用、出借客戶(hù)賬戶(hù)上的證券或者將客戶(hù)賬戶(hù)上的證券用于質(zhì)押的，或者挪用客戶(hù)賬戶(hù)上的資金的，責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處以違法所得罰款。并責(zé)令關(guān)閉或者吊銷(xiāo)責(zé)任人員的從業(yè)資格證書(shū)。構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；

(3)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)或者證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作人員，故意提供虛假資料，偽造、變?cè)旎蛘咪N(xiāo)毀文件記錄，誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券的，取消從業(yè)資格，并處的罰款，屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)給予行政處分。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；

(4)為證券的發(fā)行、上市或者證券交易活動(dòng)出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的，沒(méi)收違法所得，并由有關(guān)主管部門(mén)責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)，吊銷(xiāo)直接責(zé)任人的資格證書(shū)。造成損失的，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

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