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對公賬戶怎么提取現金和做賬

2022-06-30 綜合培訓 1612人瀏覽
老師回答
公司基本賬戶提現要求
1.要確定該賬戶是基本賬戶,只有基本賬戶才能提取現金,一般賬戶只能辦理轉賬結算和現金繳存。
2.要看開設基本賬戶時核定的每日取款限額是多少,如果需要提現的數量比限額大,就要提前幾天就開始取錢。
3.要注意現金支票開的是否正確。
公司對公帳戶提現如何做賬?
在公司帳戶提款,會計分錄為:
借:庫存現金
貸:銀行存款
公司對公帳戶可以分為以下四類:基本帳戶、一般帳戶、臨時帳戶及專用帳戶。
其中基本帳戶一個公司只能開一個。一般帳戶,公司可以根據業(yè)務需要,數量可以開多個?;編襞c其他帳戶的區(qū)別:只有基本帳戶能提現。如果另外還要開一個可以取款的賬戶,也可以在銀行申請辦理一個專用賬戶。
案例:
從公司發(fā)展銀行個人賬戶取出5萬元,作為備用金,記賬會計憑證借貸如何正確處理?可以用備用金作為國家一級財務科目嗎?
現金取款是從銀行存款中提取的現金
業(yè)務進行實質:銀行存款減少,庫存管理現金增加
銀證書做薪酬:借:現金50萬備用金
貸:銀行進行存款500000
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萌悅

碩士

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