從事財會行業(yè)的人員需要知道出納工作常用的表格有哪些。大家都知道財務(wù)有三大報表，分別是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及現(xiàn)金流量表，那么出納應(yīng)該怎么編制哪些報表呢?下面小編給大家介紹一下出納工作需要的幾個表格，感興趣的考生就倆跟小編一起看看，希望對從事財務(wù)工作的大家有所幫助。
一、現(xiàn)金盤點表
出納主要的工作就是管理資金，可流動資金是企業(yè)資金的一部分，所以現(xiàn)金盤點表每個出納工作者都接觸到過。一張完整的現(xiàn)金盤點表，可以精確地反映出盤點的時間、金額以及其他細(xì)節(jié)問題。在盤點現(xiàn)金后，還需要和賬面相核對，一般會有兩種情況發(fā)生：
未入賬收入：收入的現(xiàn)金未入賬時，會出現(xiàn)盤盈的情況;
未入賬支出：與未入賬收入正好相反，支出現(xiàn)金未入賬時，會出現(xiàn)盤虧的情況。
通過以上項目，最后可以得出一個公式：賬面現(xiàn)金=實際現(xiàn)金+未入賬支出-未入賬收入?，F(xiàn)金數(shù)量滿足這個公式，說明現(xiàn)金盤點表準(zhǔn)確無誤。
二、銀行余額調(diào)節(jié)表
原則上銀行余額調(diào)節(jié)表應(yīng)該由會計填制，但是接觸銀行業(yè)務(wù)最多的確實出納人員，所以大部分企業(yè)的銀行余額調(diào)節(jié)表都是由出納填制。
因為企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生的時間與結(jié)賬日期并不統(tǒng)一，提前或者延后都是常有的事，所以正常情況下，銀行余額調(diào)節(jié)表中一共有四類賬項需要填寫：銀行已付而企業(yè)未付賬項，銀行已收而企業(yè)未收賬項，銀行未付而企業(yè)已付賬項，銀行未收而企業(yè)已收賬項。
由上可以導(dǎo)出一個公式：
銀行對賬單存款余額+企業(yè)已收而銀行未收賬項-企業(yè)已付而銀行未付賬項=企業(yè)賬面銀行存款余額+銀行已收而企業(yè)未收賬項-銀行已付而企業(yè)未付賬項賬
通過填制調(diào)節(jié)表，如果左右兩邊的數(shù)字相等，一般說明賬務(wù)沒有發(fā)生錯誤。
三、資金日報表
資金日報表是出納每天必須向領(lǐng)導(dǎo)提交的，以便于領(lǐng)導(dǎo)了解資金的往來和余額。領(lǐng)導(dǎo)通過查看這些資金信息，會相應(yīng)的確定下一步計劃。資金日報表縱向分為三大部分：本日收入，本日支出和本日余額。最后填上的金額一定要滿足以下關(guān)系：
上日余額+本日收入總計-本日支出總計=本日余額
