對(duì)于財(cái)務(wù)有三大報(bào)表需要進(jìn)行編制，分別是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。對(duì)于這三大財(cái)務(wù)報(bào)表都是需要到了時(shí)間的節(jié)點(diǎn)之后由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行編制。那么對(duì)于出納人員來說，需要進(jìn)行編制哪些報(bào)表呢?對(duì)于出納雖然需要進(jìn)行編制的表格不需要會(huì)計(jì)那樣的復(fù)雜，但對(duì)于數(shù)量來說并不比會(huì)計(jì)少，比如對(duì)于現(xiàn)金盤點(diǎn)表、資金日?qǐng)?bào)表和銀行余額調(diào)節(jié)表等，都是作為出納需要進(jìn)行掌握的表格，接下來高頓小編就為大家介紹一個(gè)出納經(jīng)常進(jìn)行接觸到表格，一起看看吧。
一、現(xiàn)金盤點(diǎn)表
對(duì)于出納來說，主要的工作就是管理現(xiàn)金，而對(duì)于現(xiàn)金就是企業(yè)資金的一部分，所以對(duì)于現(xiàn)金盤點(diǎn)表是所有出納都會(huì)進(jìn)行接觸過的。對(duì)于一張完整的現(xiàn)金盤點(diǎn)表，都可以進(jìn)行精確反映出來盤點(diǎn)的時(shí)間、金額以及其他的細(xì)節(jié)方面的問題。在進(jìn)行盤點(diǎn)現(xiàn)金置換還需要對(duì)于賬面進(jìn)行核對(duì)。
二、資金日?qǐng)?bào)表
對(duì)于資金日?qǐng)?bào)表是每天都需要向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行提交的，能夠讓領(lǐng)導(dǎo)了解資金的往來和余額。領(lǐng)導(dǎo)通過每日進(jìn)行查看這些資金的信息，能夠進(jìn)一步確定下一步的計(jì)劃，對(duì)于資金日?qǐng)?bào)表主要分為案部分：本日收入、本日支出和本日余額。
三、銀行余額調(diào)節(jié)表
原則上對(duì)于銀行余額調(diào)節(jié)表一般都是會(huì)計(jì)進(jìn)行填制，但接觸銀行業(yè)務(wù)最多的往往是出納人員，所以對(duì)于大多數(shù)企業(yè)的銀行余額調(diào)節(jié)都是由出納進(jìn)行填制。因?yàn)槠髽I(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間和結(jié)賬的日期會(huì)不統(tǒng)一，可能會(huì)出現(xiàn)提前和延后都是正常的事情，所以在這種情況下，對(duì)于銀行余額調(diào)節(jié)要進(jìn)行四類賬項(xiàng)填寫：銀行已付而企業(yè)未付賬項(xiàng)、銀行已收而企業(yè)未收賬項(xiàng)、銀行未付而企業(yè)已付賬項(xiàng)和銀行未收而企業(yè)已收賬項(xiàng)。
