11.在上市公司的稅后利潤(rùn)中，其分配順序是(　　)。

　　A.公積金和公益金、優(yōu)先股股息、普通股股息、盈余公積金

　　B.公積金和公益金、優(yōu)先股股息、盈余公積金、普通股股息

　　C.盈余公積金、公益金、任意公積金、優(yōu)先股股息、普通股股息

　　D.公積金和公益金、普通股股息、優(yōu)先股股息、盈余公積金

　　12.履約擔(dān)保的標(biāo)的證券數(shù)量等于(　　)

　　A.權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔(dān)保系數(shù)

　　B.證上市數(shù)量+行權(quán)比例+擔(dān)保系數(shù)

　　C.權(quán)證上市數(shù)量-行權(quán)比例-擔(dān)保系數(shù)

　　D.權(quán)證上市數(shù)量÷行權(quán)比例÷擔(dān)保系數(shù)

　　13.保險(xiǎn)公司次級(jí)債的期限為(　　)。

　　A.2年以上

　　B.3年以上

　　C.5年以上(含5年)

　　D.10年以上(含10年)

　　14.按(　　)劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品(其收益與單只股票，股票組合或股票價(jià)格指數(shù)相聯(lián)系)、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。

　　A.聯(lián)結(jié)的金融基礎(chǔ)產(chǎn)品

　　B.收益保障性

　　C.發(fā)行方式

　　D.價(jià)格決定方式

　　15.雙重交易機(jī)制是(　　)的重要特征。

　　A.存托憑證

　　B.證券交易所交易基金

　　C.認(rèn)股權(quán)證

　　D.備兌憑證

　　16.債券是實(shí)際運(yùn)用的(　　)證書。

　　A.虛擬資本

　　B.真實(shí)資本

　　C.要式證書

　　D.證權(quán)證書

　　17.一般情況下，下列關(guān)于基金管理費(fèi)的說法，不正確的是(　　)。

　　A.基金管理費(fèi)是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用

　　B.基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越高

　　C.基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高

　　D.我國(guó)債券基金的管理費(fèi)率一般低于股票基金

　　18.債券發(fā)行注冊(cè)制的核心是(　　)。

　　A.質(zhì)量控制原則

　　B.數(shù)量控制原則

　　C.實(shí)質(zhì)管理原則

　　D.公開原則

　　19.公開披露的基金信息不包括(　　)。

　　A.基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議

　　B.基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

　　C.涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟

　　D.基金管理人的資產(chǎn)

　　20.公司型基金通過(　　)選舉董事。

　　A.董事長(zhǎng)

　　B.公司員工

　　C.股東大會(huì)

　　D.證監(jiān)會(huì)

　　答案及解析

　　11.【答案詳解】C。在上市公司的稅后利潤(rùn)中，其分配順序如下：(1)彌補(bǔ)以前年度的虧損;(2)提取法定盈余公積金;(3)提取公益金;(4)提取任意公積金;(5)支付優(yōu)先股股息;(6)支付普通股股息。

　　12.【答案詳解】A。履約擔(dān)保品數(shù)量計(jì)算公式：對(duì)于證券給付結(jié)算方式的認(rèn)購(gòu)權(quán)證，申請(qǐng)保管的履約擔(dān)保標(biāo)的證券數(shù)量一權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔(dān)保系數(shù)(擔(dān)保系數(shù)由發(fā)行人、深交所和公司三方協(xié)商，確定后由深交所發(fā)布)。

　　13.【答案詳解】C。保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

　　14.【答案詳解】A。按聯(lián)結(jié)的金融基礎(chǔ)產(chǎn)品劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品(其收益與單只股票，股票組合或股票價(jià)格指數(shù)相聯(lián)系)、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。

　　15.【答案詳解】B。雙重交易機(jī)制是證券交易所交易基金的重要特征。

　　16.【答案詳解】B。債券是一種虛擬資本。因?yàn)閭谋举|(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書，在債權(quán)債務(wù)關(guān)系建立時(shí)所投入的資金已被債務(wù)人占用，因此，債券是實(shí)際運(yùn)用的真實(shí)資本的證書。

　　17.【答案詳解】B。管理費(fèi)率的高低與基金規(guī)模有關(guān)，一般而言，基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越低。但同時(shí)基金管理費(fèi)率與基金類別及不同國(guó)家或地區(qū)也有關(guān)系。一般而言，基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，其基金管理費(fèi)率越高，其中費(fèi)率*6的基金為證券衍生工具基金。

　　18.【答案詳解】D。債券發(fā)行制度有核準(zhǔn)制度和注冊(cè)制度兩種。前者的核心是實(shí)質(zhì)管理原則，后者的核心是公開原則。

　　19.【答案詳解】D。(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議;(2)基金募集情況;(3)基金份額上市交易公告書;(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值;(5)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;(6)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告;(7)臨時(shí)報(bào)告;(8)基金份額持有人大會(huì)決議;(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng);(10)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟;(11)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。

　　20.【答案詳解】C。公司型基金本身就是一個(gè)公司，它是依照公司法的規(guī)定組建的，以營(yíng)利為目的，主要投資于有價(jià)證券的投資機(jī)構(gòu)。公司型基金通過發(fā)行股份來籌集資金，投資者購(gòu)買公司股份而成為公司股東，再由股東大會(huì)選舉出董事、監(jiān)事，然后由董事會(huì)委托專門的投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公司資金的投資運(yùn)作。