第七章第三節(jié) 證券公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制
　　一、證券公司治理結(jié)構(gòu)
　　公司治理結(jié)構(gòu)是一種聯(lián)系并規(guī)范股東(財產(chǎn)所有者)、董事會、高級管理人員權(quán)利和義務(wù)，以及與此有關(guān)的聘選、監(jiān)督等問題的制度框架。
　　2006年11月30日，中國證監(jiān)會發(fā)布《證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管辦法》，進(jìn)一步明確證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職條件、職責(zé)及監(jiān)管措施。
　　對于擔(dān)任證券公司獨立董事的人員，除應(yīng)當(dāng)從事證券、金融、法律、會計工作5年以上，具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，并且具有學(xué)士以上學(xué)位，有履行職責(zé)所必需的時間和精力以外，還規(guī)定了獨立董事不得與證券公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、利益沖突或者存在其他可能妨礙獨立客觀判斷的情形。
　　不得擔(dān)任證券公司獨立董事的人員有：(1)在證券公司或其關(guān)聯(lián)方任職的人員及其近親屬和主要社會關(guān)系人員；(2)在下列機(jī)構(gòu)任職的人員及其近親屬和主要社會關(guān)系人員：持有或控制證券公司5％以上股權(quán)的單位、證券公司前5名股東單位、與證券公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)；(3)持有或控制上市
　　證券公司1％以上股權(quán)的自然人、上市證券公司前10名股東中的自然人股東、或者控制證券公司5％以上股權(quán)的自然人及其上述人員的近親屬；(4)為證券公司及其關(guān)聯(lián)方提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員及其近親屬；(5)最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前4項所列舉情形之一的人員；(6)在其他證券公司擔(dān)任除獨立董事以外職務(wù)的人員等。
　　(一)股東及股東會
　　1．股東及實際控制人。證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔(dān)保。
　　2．股東會。董事會、監(jiān)事會、單獨或合并持有證券公司5％以上股權(quán)的股東，可以向股東會提出議案。單獨或合并持有證券公司5％以上股權(quán)的股東，可以向股東會提名董事(包括獨立董事)、監(jiān)事候選人。持有一定比例股權(quán)的股東和監(jiān)事會可以按照公司章程規(guī)定的程序召集臨時股東會會議。
　　3．控股股東的行為規(guī)范。
　　(二)董事和董事會
　　1．董事的知情權(quán)
　　2．董事會
　　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和證券承銷與保薦業(yè)務(wù)中兩種以上業(yè)務(wù)的，其董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)薪酬與提名委員會、審計委員會和風(fēng)險控制委員會，行駛公司章程規(guī)定的職權(quán)。
　　3．獨立董事
　　獨立董事除具有《公司法》和其他法律、行政法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，還可以向董事會或者監(jiān)事會提議召開臨時股東會、提議召開董事會，為履行職責(zé)的需要聘請審計機(jī)構(gòu)或咨詢機(jī)構(gòu)，對公司的薪酬計劃、激勵計劃以及重大關(guān)聯(lián)交易等事項發(fā)表獨立意見。
　　(三)監(jiān)事和監(jiān)事會
　　證券公司應(yīng)當(dāng)采取措施切實保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事履行職責(zé)提供必要的條件。監(jiān)事有權(quán)了解公司經(jīng)營情況，并承擔(dān)相應(yīng)的保密義務(wù)。
　　監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范的監(jiān)事會議事規(guī)則，經(jīng)股東會審議通過。監(jiān)事會對公司財務(wù)以及公司董事、經(jīng)理層人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，并向股東會負(fù)責(zé)。
　　(四)經(jīng)理層
　　總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會或監(jiān)事會的要求，向董事會報告公司重大合同的簽訂、執(zhí)行情況，資金運用情況和盈虧情況。總經(jīng)理必須保證該報告的真實性。未擔(dān)任董事職務(wù)的總經(jīng)理可以列席董事會會議。
 
　　二、證券公司內(nèi)部控制
　　(一)內(nèi)部控制的目標(biāo)
　　有效的內(nèi)部控制應(yīng)為證券公司實現(xiàn)下述目標(biāo)提供合理保證：
　　1．保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
　　2．防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險。
　　3．保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。
　　4．保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時。
　　5．提高證券公司經(jīng)營效率和效果。
　　(二)完善內(nèi)部控制機(jī)制的原則
　　證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內(nèi)部控制有效。
　　(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
　　1．經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)重點防范挪用客戶交易結(jié)算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金以及結(jié)算風(fēng)險等。
　　例7—5(2012年3月考題·判斷題)
　　證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)重點防范挪用客戶交易結(jié)算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金以及結(jié)算風(fēng)險等。（　?。?/div>
　　【參考答案】√
　　【解析】經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)重點防范挪用客戶交易結(jié)算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金以及結(jié)算風(fēng)險等。
　　2．自營業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)加強(qiáng)自營業(yè)務(wù)投資決策、資金、賬戶、清算、交易和保密工作等的管理，重點防范規(guī)模失控、決策失誤、超越授權(quán)、變相自營、賬外自營、操縱市場、內(nèi)幕交易等的風(fēng)險；應(yīng)建立健全自營決策機(jī)構(gòu)和決策程序，加強(qiáng)對自營業(yè)務(wù)的投資策略、規(guī)模、品種、結(jié)構(gòu)、期限等的決策管理；應(yīng)通過合理的預(yù)警機(jī)制、嚴(yán)密的賬戶管理、嚴(yán)格的資金審批調(diào)度、規(guī)范的交易操作及完善的交易記錄保存制度等，控制自營業(yè)務(wù)運作風(fēng)險。
　　3．投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)重點防范因管理不善、權(quán)責(zé)不明、未勤勉盡責(zé)等原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險及道德風(fēng)險。應(yīng)建立投資銀行項目管理制度，完善各類投資銀行項目的業(yè)務(wù)流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險控制措施；應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制；應(yīng)加強(qiáng)證券發(fā)行中的定價和配售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策管理；應(yīng)當(dāng)杜絕虛假承銷行為。
　　4．資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)重點防范規(guī)模失控、決策失誤、越權(quán)操作、賬外經(jīng)營、挪用客戶資產(chǎn)和其他損害客戶利益的行為以及保本保底所導(dǎo)致的風(fēng)險。應(yīng)由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一管理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)與自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離，獨立決策、獨立運作；應(yīng)制定規(guī)范的業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范和控制措施，有效防范各類風(fēng)險；應(yīng)當(dāng)制定明確、詳細(xì)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)信息披露制度，保證委托人的知情權(quán)；應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的管理能力及風(fēng)險控制水平，合理控制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模。
　　5．研究、咨詢業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)重點防范傳播虛假信息、誤導(dǎo)投資者、無資格執(zhí)業(yè)、違規(guī)執(zhí)業(yè)以及利益沖突等風(fēng)險。應(yīng)加強(qiáng)研究、咨詢業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理，完善研究、咨詢業(yè)務(wù)規(guī)范和人員管理制度，制定適當(dāng)?shù)膱?zhí)業(yè)回避、信息披露和“隔離墻”等制度，防止利益沖突；應(yīng)加強(qiáng)對客戶的了解，及時為客戶提供有針對性的證券投資咨詢服務(wù)，與客戶保持暢通的溝通渠道，及時、妥善處理客戶的咨詢和投訴。
　　6．業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制。證券公司對業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)重點防范違法違規(guī)、規(guī)模失控、決策失誤等風(fēng)險。業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)堅持合法合規(guī)、審慎經(jīng)營的原則，加強(qiáng)集中管理和風(fēng)險控制；應(yīng)建立完整的業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作程序，嚴(yán)格內(nèi)部審批程序，對可行性研究、產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計、風(fēng)險管理、運作與實施方案等作出明確的要求，并經(jīng)董事會批準(zhǔn)；應(yīng)對創(chuàng)新業(yè)務(wù)設(shè)計科學(xué)合理的流程，制定風(fēng)險控制措施及相應(yīng)的財務(wù)核算、資金管理辦法。
　　7．分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)重點防范分支機(jī)構(gòu)越權(quán)經(jīng)營、預(yù)算失控以及道德風(fēng)險。應(yīng)建立切實可行的分支機(jī)構(gòu)管理制度，加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)的印章、證照、合同、資金等的管理，及時掌握分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)狀況；對分支機(jī)構(gòu)的授權(quán)應(yīng)當(dāng)合理、明確，確保分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營，并制定防止越權(quán)經(jīng)營的措施。
　　8．財務(wù)管理內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)建立健全財務(wù)管理制度和資金計劃控制制度，明確界定預(yù)算編制與執(zhí)行的責(zé)任，建立適當(dāng)?shù)馁Y金管理績效考核標(biāo)準(zhǔn)和評價制度。
　　9．會計系統(tǒng)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)按照相關(guān)會計準(zhǔn)則和會計制度的規(guī)定，結(jié)合實際情況，建立健全證券公司的會計核算辦法，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，提高會計信息質(zhì)量。會計核算應(yīng)合規(guī)、及時、準(zhǔn)確、完整；應(yīng)強(qiáng)化會計監(jiān)督職能；應(yīng)完善會計信息報告體系，確保提供及時、可靠的財務(wù)信息。
　　10．信息系統(tǒng)內(nèi)部控制。證券公司應(yīng)建立信息系統(tǒng)的管理制度、操作流程、崗位手冊和風(fēng)險控制制度，加強(qiáng)信息技術(shù)人員、設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)、機(jī)房安全、病毒防范、防黑客攻擊、技術(shù)資料、操作安全、事故防范與處理、系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)等的管理。
　　11．人力資源管理內(nèi)部控制。
 
　　三、證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理
　　根據(jù)*7修訂的《證券公司風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，為了建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司風(fēng)險監(jiān)管，證券公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定計算凈資本和風(fēng)險資本準(zhǔn)備，編制凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表。證券公司應(yīng)當(dāng)建立動態(tài)的風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本等各項風(fēng)險控制指標(biāo)在任一時點都符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
　　(一)凈資本及其計算
　　凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的流動性特點，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對資產(chǎn)負(fù)債等項目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險控制指標(biāo)。公式為：
　　凈資本=凈資產(chǎn)一金融資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整一其他資產(chǎn)的風(fēng)險調(diào)整一或有負(fù)債的風(fēng)險調(diào)整一／+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項目凈資本指標(biāo)反映了凈資產(chǎn)中的高流動性部分，表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對風(fēng)險的資金數(shù)。
　　計算凈資本的主要目的，一是要求證券公司保持充足、易于變現(xiàn)的流動性資產(chǎn)，以滿足緊急需要并抵御潛在的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、營運風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等，從而保證客戶資產(chǎn)的安全；二是在證券公司經(jīng)營失敗、破產(chǎn)關(guān)閉時，仍有部分資金用于處理公司的破產(chǎn)清算等事宜。
　　(二)風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)
　　1．各項業(yè)務(wù)凈資本要求
　　(1)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。
　　(2)證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。
　　(3)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證’券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣l億元。
　　(4)證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。
　　2．證券公司必須持續(xù)符合下列風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：
　　(1)凈資本與各項風(fēng)險準(zhǔn)備之和的比例不得低于100％；
　　(2)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％；
　　(3)凈資本與負(fù)債的比例不得低于8％；
　　(4)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20％。
　　3．自營業(yè)務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)規(guī)定。證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
　　(1)自營權(quán)益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的100％。
　　(2)自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的500％。
　　(3)持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30％。
　　(4)持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5％，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
　　計算自營規(guī)模時，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自營投資的類別，按成本價與公允價值孰高原則計算。
　　4．融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)規(guī)定。證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
　　(1)為單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5％。
　　(2)為單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5％。
　　(3)接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過該股票總市值的20％。
　　以上所稱融資業(yè)務(wù)規(guī)模是指對客戶融出資金的本金合計；融券業(yè)務(wù)規(guī)模是指對客戶融出證券在融出日的市值合計。
　　5．證券公司風(fēng)險資本準(zhǔn)備基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)：
　　(1)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按托管的客戶交易結(jié)算資金總額的3％計算經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　(2)證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按固定收益類證券投資規(guī)模的10％計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備；對未進(jìn)行風(fēng)險對沖的證券衍生品和權(quán)益類證券分別按投資規(guī)模的30％和20％計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備；對已進(jìn)行風(fēng)險對沖的權(quán)益類證券和證券衍生產(chǎn)品投資按投資規(guī)模的5％計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司違反規(guī)定超比例自營的，在整改完成前應(yīng)當(dāng)將超比例部分按投資成本的100％計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　(3)證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按包銷再融資項目股票、IPO項目股票、公司債券、政府債券金額的30％、l5％、8％、4％計算承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　計算承銷金額時，承銷團(tuán)成員通過公司分銷的金額和戰(zhàn)略投資者通過公司簽訂書面協(xié)議認(rèn)購的金額不包括在內(nèi)。計算股票承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備時，證券公司應(yīng)當(dāng)自發(fā)行項目確定詢價區(qū)問后，按詢價上限計算。
　　同時承銷多家發(fā)行人公開發(fā)行的證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束的，應(yīng)當(dāng)分別計算各項承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。在報送月報時，證券公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)月某一時點計算的風(fēng)險資本準(zhǔn)備*5額填報月末承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　證券公司由于時點差異導(dǎo)致凈資本與各項風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和的比例低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)提供風(fēng)險控制指標(biāo)當(dāng)月持續(xù)達(dá)標(biāo)的專項說明。
　　(4)證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按專項、集合、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模的8％、5％、5％計算資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司應(yīng)當(dāng)按集合計劃面值與管理資產(chǎn)凈值孰高原則計算集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模，按管理本金計算專項、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模。
　　(5)證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按對客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模、融券業(yè)務(wù)規(guī)模的10％計算融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　(6)證券公司設(shè)立分公司、證券營業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)對分公司、證券營業(yè)部，分別按每家2000萬元、500萬元計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備。
　　(7)證券公司應(yīng)按上一年營業(yè)費用總額的l0％計算營運風(fēng)險資本準(zhǔn)備。為與證券公司的風(fēng)險管理能力相匹配，現(xiàn)階段對不同類別證券公司實施不同的風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例。A、B、c、D類公司應(yīng)分別按照上述第(1)至(5)項規(guī)定的基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)的0．6倍、0．8倍、l倍、2倍計算有關(guān)風(fēng)險資本準(zhǔn)備；各類證券公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一按照第(6)、(7)項所規(guī)定的基準(zhǔn)計算標(biāo)準(zhǔn)計算有關(guān)風(fēng)險資本準(zhǔn)備。證券公司開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的，在創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點階段，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的較高比例計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備；在創(chuàng)新業(yè)務(wù)推廣階段，風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例可適當(dāng)降低。
　　(三)監(jiān)管措施
　　1．證券公司凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對其采取下列措施：(1)向其出具監(jiān)管關(guān)注函并抄送公司主要股東，要求公司說明潛在風(fēng)險和控制措施；(2)要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平；(3)要求公司進(jìn)行重大業(yè)務(wù)決策時至少提前5個工作日報送專門報告，說明有關(guān)業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況和凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)的影響；(4)責(zé)令公司增加內(nèi)部合規(guī)檢查的頻率，并提交合規(guī)檢查報告。
　　2．整改期內(nèi)，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形對證券公司采取以下措施：(1)停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)；(2)停止批準(zhǔn)增設(shè)、收購營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)；(3)限制分配紅利；(4)限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或在財產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利。
　　3．證券公司未按期完成整改的，自整改期到期的次日起，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對其采取下列措施：(1)限制業(yè)務(wù)活動；(2)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)；(3)限制向董事、監(jiān)事、高級管理人員支付報酬、提供福利；(4)責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；(5)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；(6)認(rèn)定董事、監(jiān)事、高級管理人員為不適當(dāng)人選。
　　4．證券公司未按期完成整改，風(fēng)險控制指標(biāo)情況繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該證券公司穩(wěn)健運行的，中國證監(jiān)會可以撤銷其有關(guān)業(yè)務(wù)許可。
　　5．證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)無法達(dá)標(biāo)，嚴(yán)重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取下列措施：(1)責(zé)令停業(yè)整頓；(2)指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管；(3)撤銷經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可；(4)撤銷。
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