2016年《金融市場基礎知識》重點：申請金融債券發(fā)行應報送的文件
(1)政策性銀行。政策性銀行發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送下列文件：金融債券發(fā)行申請報告；發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告；金融債券發(fā)行辦法；承銷協(xié)議；中國人民銀行要求的其他文件。
(2)除政策性銀行外的其他金融機構(gòu)。其他金融機構(gòu)(不包括政策性銀行)發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送下列文件：金融債券發(fā)行申請報告；發(fā)行人公司章程或章程性文件規(guī)定的權(quán)力機構(gòu)的書面同意文件；監(jiān)管機構(gòu)同意金融債券發(fā)行的文件；發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告；募集說明書；發(fā)行公告或發(fā)行章程；承銷協(xié)議；發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計劃及保障措施的專項報告；信用評級機構(gòu)出具的金融債券信用評級報告及有關(guān)持續(xù)跟蹤評級安排的說明；發(fā)行人律師出具的法律意見書；中國人民銀行要求的其他文件。采用擔保方式發(fā)行金融債券的，還應提供擔保協(xié)議及擔保人資信情況說明。如有必要，中國人民銀行可商請其監(jiān)管機構(gòu)出具相關(guān)監(jiān)管意見。