來源：高頓網(wǎng)校 發(fā)布時間：2015-12-22 09:04 責編：admin

2016年《金融市場基礎(chǔ)知識》重點：證券公司債券的發(fā)行條件
 
(1)基本條件。證券公司公開發(fā)行債券，除應當符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的條件外，還應當符合下列要求：發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元；各項風險監(jiān)控指標符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；最近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當?shù)臉I(yè)務隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
 
證券公司定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行。合格投資者是指自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風險承受能力，且符合下列條件的投資者：依法設立的法人或投資組織；按照規(guī)定和章程可從事債券投資；注冊資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。
 
(2)募集資金的投向。發(fā)行債券募集的資金應當有確定的用途和相應的使用計劃及管理制度。募集資金的使用應當符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，不得用于禁止性的業(yè)務和行為。
 
(3)不得再次發(fā)行的情形。根據(jù)《中華人民共和國證券法》第十八條規(guī)定，凡有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券：前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的；對已發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的；違反本法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的。

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