2016年《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》重點(diǎn):證券公司次級(jí)債券的發(fā)行條件
證券公司借入或發(fā)行次級(jí)債應(yīng)符合以下條件:
(1)借入或募集資金有合理用途。
(2)次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式借入或融入。
(3)借人或發(fā)行次級(jí)債數(shù)額應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定:
①長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過凈資本(不含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì)入凈資本的數(shù)額)的50%。
②凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。
(4)次級(jí)債務(wù)合同條款符合證券公司監(jiān)管規(guī)定。