有100萬未開具發(fā)票能算銷項(xiàng)稅額嗎？

其他回答

• 跳同學(xué)
  進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不含稅金額為100，開具銷項(xiàng)發(fā)票金額為85元，能這樣子開嗎？
  • 劉老師
    如果是真實(shí)的，可以的，要有真實(shí)原因，否則屬于隱藏收入
  • 跳同學(xué)
    低于進(jìn)項(xiàng)是因?yàn)殚_給對(duì)方平臺(tái)的發(fā)票是只開對(duì)方客戶用積分購買的。如果用現(xiàn)金部分是由我們直接和貨品一起寄給客戶，如果客戶沒有要求就沒有開。所以就出現(xiàn)了開給對(duì)方平臺(tái)的金額少于進(jìn)項(xiàng)
  • 劉老師
    可以的
  • 跳同學(xué)
    但是現(xiàn)金部分是由我們直接和貨品一起寄給客戶，如果客戶沒有要求就沒有開，這樣子也是可以的嗎？
  • 劉老師
    沒有開，也要申報(bào)納稅做無票收入吧
• R同學(xué)
  請(qǐng)問:12月申報(bào)表一中填了未開具發(fā)票銷售額，現(xiàn)在這未開票的銷項(xiàng)稅能不能抵下次申報(bào)的銷項(xiàng)稅
  • 吳老師
    那你后續(xù)開發(fā)票嗎，開的話那這個(gè)藍(lán)字-無票收入之后申報(bào)，需要去稅局大廳解鎖，帶上之前無票收入資料
  • R同學(xué)
    當(dāng)時(shí)是全年繳的稅額少，多申報(bào)的無票收入，還需要去稅務(wù)大廳辦理嗎
  • 吳老師
    是的，現(xiàn)在沖掉之前無票收入會(huì)鎖死開票；盤，需要去稅局解鎖，這個(gè)是依據(jù)，稅總發(fā)[2017]124號(hào) 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《增值稅納稅申報(bào)比對(duì)管理操作規(guī)程（試行）》的通知
  • R同學(xué)
    這樣操作會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局納入重點(diǎn)檢測(cè)對(duì)象，也沒啥資料，就是有些訂單沒開票大概統(tǒng)計(jì)一下做的暫估
  • 吳老師
    ......無票收入不能瞎做，你做后續(xù)沒有資料，證明你們之前發(fā)生納稅義務(wù)的，那有風(fēng)險(xiǎn)，不好沖掉
  • R同學(xué)
    多交稅沒事，要是沖回就麻煩了是吧
  • 吳老師
    是的，這個(gè)無票收入最好是不要瞎做，