這道題算第二人流動資金投資額不考慮流動負債需用額12萬嗎？

其他回答

• 開同學
  老師，這道題不考慮經(jīng)營性流動負債嗎？經(jīng)營者性流動負債在這里啥用處？
  • C老師
    可以按照以下公式計算易變現(xiàn)率
  • 開同學
    適中型籌資政策的特點是：對于波動性流動資產(chǎn)，用臨時性負債籌資資金，也就是利用短期銀行借款等短期金融負債工具取得資金；對于穩(wěn)定性流動資產(chǎn)需求和長期資產(chǎn)，用權益資本、長期債務和經(jīng)營性流動負債籌集。 在適中型的營運資本籌資政策中，波動性流動資產(chǎn)=短期金融負債； 相應的，保守型籌資政策的特點是短期金融負債只融通部分波動性流動資產(chǎn)的資金需要，也就是波動性流動資產(chǎn)>短期金融負債；激進型籌資政策則是短期金融負債不但融通臨時性流動資產(chǎn)的資金需要，還要解決部分長期資產(chǎn)的資金需要,波動性流動資產(chǎn)<短期金融負債. 本題目，波動性流動資產(chǎn)120，超過了短期金融負債100萬元，因此為保守型的營運資本籌資政策，在營業(yè)低估的易變現(xiàn)率大于1,在營業(yè)高峰的易變現(xiàn)率則小于1.在經(jīng)營淡季，公司將有閑置資金20萬元（對應波動性流動資產(chǎn)超出短期金融負債的部分）
• C同學
  老師好：墊支營運資金是累計數(shù)嗎？ 比如第一年流動資產(chǎn)需用額2000，流動負債支出1000，第二年流動資產(chǎn)需用額3000，流動負債1500. 終結時回收的資金是 2000-1000+3000-1500=2500嗎？
  • 蔣老師
    同學你好 墊支營運資本一般高速的是本期數(shù)
  • C同學
    1如果以后年不發(fā)生營運成本，終結時回收的營運成本是2500嗎？ 2如果第三年發(fā)生流動負債支出2500， 以后年不發(fā)生營運成本，終結時回收的營運成本是0嗎？
  • 蔣老師
    如果以后年不發(fā)生營運成本，終結時回收的營運成本是2500 第二個問題沒懂
  • C同學
    第一年流動資產(chǎn)需用額2000，流動負債支出1000，第二年流動資產(chǎn)需用額3000，流動負債1500,第三年發(fā)生流動負債支出2500,終結時回收的營運成本是多少？
  • 蔣老師
    同學你好 終結時回收的營運成本=2000-1000%2B3000-1500-2500