這個(gè)可抵扣的稅費(fèi)最后到哪里了？

這個(gè)可抵扣的稅費(fèi)最后到哪里了

任同學(xué)
2021-11-06 21:35:13
閱讀量 273
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于這個(gè)可抵扣的稅費(fèi)最后到哪里了？我的回答如下：

    親愛的準(zhǔn)注會(huì)寶寶，你好：

    可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅在未來期間繳納增值稅的時(shí)候會(huì)作為銷項(xiàng)稅額的抵減額抵減，用減過進(jìn)項(xiàng)稅之后的金額繳稅。

     

    希望老師的解答能夠幫助到你，有什么問題可以隨時(shí)溝通~


    以上是關(guān)于稅,稅費(fèi)相關(guān)問題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-06 21:58:38
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其他回答

  • 楊同學(xué)
    這個(gè)月發(fā)票抵扣勾選后再哪里確認(rèn) 找不到確認(rèn)了
    • 孫老師
      您好 要 在增值稅申報(bào)期內(nèi)才有確認(rèn)簽名選項(xiàng)
    • 楊同學(xué)
      以前在這里面有確認(rèn)的，這個(gè)月沒有了
    • 孫老師
      那我是可以在這個(gè)統(tǒng)計(jì)里弄嗎
    • 楊同學(xué)
      一般要到1-15號(hào)之間才有
    • 孫老師
      不是月底進(jìn)行抵扣的嗎
    • 楊同學(xué)
      不是月底進(jìn)行抵扣的
    • 孫老師
      那等到下個(gè)月再出來那個(gè)確認(rèn)，我這個(gè)月的增值稅還是會(huì)抵扣的嗎
    • 楊同學(xué)
      下個(gè)月再出來那個(gè)確認(rèn)，這個(gè)月的增值稅還是會(huì)抵扣的
  • 籃同學(xué)
    老師，專票可以抵扣，這里的抵扣是扣哪里的？
    • 封老師
      你好，是抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額 通過增值稅 勾選認(rèn)證平臺(tái)認(rèn)證，然后申報(bào)抵扣銷項(xiàng)稅額
    • 籃同學(xué)
      這還沒學(xué)呢，聽不懂？是不是意思是我們公司要上交那個(gè)銷項(xiàng)稅？然后有這個(gè)票就不用交了是這意思嗎
    • 封老師
      你好，不是不用交，而是用進(jìn)項(xiàng)抵扣 增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額
  • N同學(xué)
    金稅盤前期留抵的稅額怎么抵扣？之前一直有其他進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，這次銷售多了，需要用到金稅盤的抵扣了，金稅盤還剩720，但是我只要抵扣100就可以了，這個(gè)在增值稅報(bào)表里怎么填？填在哪里？
    • 吳老師
      您好，《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅[2012]15號(hào)）第五條規(guī)定，納稅人在填寫納稅申報(bào)表時(shí)，對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi)，應(yīng)按以下要求填報(bào)： 　　增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄‘應(yīng)納稅額’與第21欄‘簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額’之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫；當(dāng)本期減征額大于第19欄‘應(yīng)納稅額’與第21欄‘簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額’之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。 　　小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表（適用于小規(guī)模納稅人）》第11欄‘本期應(yīng)納稅額減征額’。當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄‘本期應(yīng)納稅額’時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫；當(dāng)本期減征額大于第10欄‘本期應(yīng)納稅額’時(shí)，按本期第10欄填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
  • @同學(xué)
    現(xiàn)在這個(gè)政策，有哪些可以抵進(jìn)項(xiàng)了？是哪個(gè)文件里有最新的規(guī)定的？
    • 俞老師
      自2019年4月1日起，增值稅一般納稅人購進(jìn)國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)，其進(jìn)項(xiàng)稅額允許從銷項(xiàng)稅額中抵扣。納稅人提供國際旅客運(yùn)輸服務(wù)，適用增值稅零稅率或免稅政策。相應(yīng)地，購買國際旅客運(yùn)輸服務(wù)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 按照《財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署公告2019年第39號(hào)）的規(guī)定，目前暫允許注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車票、公路和水路等其他客票，作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣憑證。 增值稅一般納稅人購進(jìn)國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)，可以作為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的憑證有：增值稅專用發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票，注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車票以及公路、水路等其他客票。其中需要計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的有： 取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額： 航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的鐵路車票的，按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額： 鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等客票的，按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額： 公路、水路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+3%)×3%
    • @同學(xué)
      現(xiàn)在只有旅客運(yùn)輸可以抵扣，其他的還是不能抵是嗎？像餐飲服務(wù)，生活服務(wù)
    • 俞老師
      是的，目前只有旅客運(yùn)輸服務(wù)可以抵扣，其他還是不能抵扣的。
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