一場(chǎng)圍繞發(fā)展和制衡的反思與博弈正在建行悄然進(jìn)行。以獨(dú)立于分行管理班子的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)為代表的垂直風(fēng)險(xiǎn)管理體制在運(yùn)行近八年后，面臨改弦易轍。
　　建行風(fēng)險(xiǎn)體制改革的基本架構(gòu)初見(jiàn)端倪：建行的一級(jí)、二級(jí)分行將不再設(shè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，由分管副行長(zhǎng)取而代之，這一體系衍生出的“平行作業(yè)”也隨之退出歷史舞臺(tái)；信用風(fēng)險(xiǎn)的管理將由籌建中的信貸管理部全權(quán)負(fù)責(zé)，貸后管理也將納入其中；操作風(fēng)險(xiǎn)的管理則交由總行的內(nèi)控管理部門(mén)負(fù)責(zé)，并在分支機(jī)構(gòu)建立垂直的內(nèi)控合規(guī)體系；原有的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則專注于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和建立相應(yīng)的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。“最終的方案還沒(méi)有正式推出，內(nèi)部還很有爭(zhēng)議。”接近建行有關(guān)部門(mén)的知情人士表示，針對(duì)這一方案 ，建行內(nèi)部有截然不同的兩類(lèi)意見(jiàn)。來(lái)自業(yè)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)認(rèn)為這樣的改革沒(méi)什么不好，“原有體制之下，追求市場(chǎng)份額的經(jīng)營(yíng)部門(mén)和追求規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)之間的矛盾漸深，已影響到正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。”這類(lèi)意見(jiàn)認(rèn)為，建行近年來(lái)市場(chǎng)份額失守，“效率降低”，風(fēng)控部門(mén)頻頻實(shí)施否決權(quán)是“罪魁禍?zhǔn)?rdquo;。另外，在四大行中，建行原本盈利能力（ROE）*6、整體的不良率最低且撥備率*6，但2012年已經(jīng)被*5銀行工行全面趕超，雖然差距不大，但也足以引發(fā)建行內(nèi)部的焦慮。按照現(xiàn)在初定的改革方案，原來(lái)直接向總行首席風(fēng)險(xiǎn)官匯報(bào)和負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)要撤裁，大部分改成負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的副行長(zhǎng)，并進(jìn)黨委班子，日后主要向分行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)， 總行恢復(fù)成業(yè)務(wù)指導(dǎo)的角色。尤為關(guān)鍵的變化是，未來(lái)分行的審貸會(huì)由風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)牽頭并享有一票否決權(quán)的狀況將不復(fù)存在。
　　建行之所以有這么大的改革動(dòng)作，2012年7月爆出的建行浙江分行中江案是導(dǎo)火索（相關(guān)報(bào)道見(jiàn)本刊2012年第27期“建行30億貸款身陷中江案”）。建行給中江集團(tuán)近30億元的貸款變成不良，在明知中江集團(tuán)陷入財(cái)務(wù)困境后還繼續(xù)提供6億元理財(cái)資金。案發(fā)后，建行內(nèi)部嚴(yán)厲處理了幾十名相關(guān)人員，浙江分行原行長(zhǎng)崔濱州被調(diào)離，數(shù)位分行行長(zhǎng)被撤職，分行風(fēng)險(xiǎn)原總監(jiān)被降職處分。此案爆發(fā)后，建行內(nèi)部形成一種強(qiáng)烈的意見(jiàn)認(rèn)為，原有管理架構(gòu)已難以適應(yīng)當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)管理需求；再加上業(yè)務(wù)部門(mén)的怨言，直接導(dǎo)致了這次改革風(fēng)控體制的大動(dòng)作。
　　但有主張繼續(xù)維護(hù)獨(dú)立垂直風(fēng)險(xiǎn)管理體制的銀行高管認(rèn)為，“建行建立獨(dú)立、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理體制領(lǐng)業(yè)界之先，初衷是對(duì)行政權(quán)力加以制衡，隔離行長(zhǎng)對(duì)業(yè)務(wù)的不正常干預(yù)，這符合全球銀行業(yè)發(fā)展的潮流。”他表示，個(gè)別案件不足以否定和顛覆風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，而應(yīng)在原先基礎(chǔ)上予以完善改進(jìn)。目前建行究竟是要做*4的還是*5的銀行？是否有必要對(duì)風(fēng)控體制作這么大的否定和手術(shù)？面臨經(jīng)濟(jì)下行期，這樣做是否不利于風(fēng)險(xiǎn)控制？都是疑慮所在。
　　也有接近改革方案的人士認(rèn)為，這次改革的基本邏輯是“誰(shuí)經(jīng)營(yíng)誰(shuí)負(fù)責(zé)，更加強(qiáng)調(diào)責(zé)權(quán)統(tǒng)一和集體決策，充分發(fā)揮所有班子成員的積極性?，F(xiàn)實(shí)中沒(méi)有哪種方式*4，管理目標(biāo)是選擇最符合戰(zhàn)略目標(biāo)和管理實(shí)際的方案。”他并稱，不再設(shè)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，并非沒(méi)有人管風(fēng)險(xiǎn)。“建行不會(huì)因此‘一夜回到解放前’的，畢竟積累了多年的風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)和制度，”一位熟悉建行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控體制變革的知情人士這樣認(rèn)為，“我不相信現(xiàn)在的改革是顛覆性的，也不應(yīng)該是。”
　　效率和風(fēng)險(xiǎn)互搏
　　目前，各主要銀行中，建行是最早也是最徹底地實(shí)施垂直風(fēng)險(xiǎn)管理體系的銀行。2004年，建行在原有管理架構(gòu)的基礎(chǔ)上，提出了“平行作業(yè)”的理念，并著手建立獨(dú)立、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，形成了以信貸、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)為基礎(chǔ)的三道防線。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念之下，風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)提供風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量的工具、路徑和計(jì)量方法。通過(guò)垂直的、直接受命于總行的、獨(dú)立于分行領(lǐng)導(dǎo)班子之外的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加以貫徹和落實(shí)。
　　這種獨(dú)樹(shù)一幟的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于建行信貸文化的形成發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。但在這一架構(gòu)下，“聽(tīng)得到炮聲的人”（行長(zhǎng)）被排除在了信貸決策之外，而由風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)任牽頭審批人的審批體制得以確立。
　?。ㄐ虚L(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)）雙向報(bào)告體制的初衷是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性，強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。經(jīng)過(guò)多年的磨合，形成了一套前后臺(tái)平行作業(yè)，合作分工又相互制衡的體系，對(duì)良好信貸文化的形成起到了重要的作用，特別是在對(duì)“一把手”的制約上成效顯著。
　　知情人士說(shuō)，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，“一把手”（行長(zhǎng)）不干預(yù)信貸決策的做法難以適應(yīng)商業(yè)銀行拓展市場(chǎng)、維護(hù)客戶的需要，審批流程過(guò)長(zhǎng)、效率低下、責(zé)權(quán)不對(duì)等、客戶體驗(yàn)差的抱怨不絕于耳；經(jīng)營(yíng)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)之間的博弈也日趨激烈。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)往往扮演著牽頭審批人的角色，按照相關(guān)的制度設(shè)計(jì)，擁有一票否決權(quán)。同時(shí)背負(fù)著經(jīng)營(yíng)和安全運(yùn)營(yíng)職責(zé)的分行負(fù)責(zé)人，只有否決權(quán)。“在不對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效負(fù)責(zé)的情況下，風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)更傾向于行使否決權(quán)。前臺(tái)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)千辛萬(wàn)苦爭(zhēng)搶來(lái)的客戶，在審批時(shí)常被否決。”這令風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)與經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)之間，不免劍拔弩張。在現(xiàn)行審批體制下，風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目的判斷往往是“可做可不做的，就不做”；而對(duì)背負(fù)著經(jīng)營(yíng)壓力的前臺(tái)部門(mén)和分行負(fù)責(zé)人而言，“可做可不做的，就得盡量做，因?yàn)闆](méi)有別的可做”。“分行長(zhǎng)在重要問(wèn)題上說(shuō)了不算，而風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)既不用對(duì)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)，也很少因?yàn)槌隽藛?wèn)題挨板子，雙方的矛盾可想而知。”不少分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人說(shuō)。
　　“風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)是國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理體制的重要組成部分，但前提是國(guó)外的銀行大都實(shí)行事業(yè)部制管理，國(guó)內(nèi)的銀行基本屬于層級(jí)管理，所以這種將國(guó)外的做法直接移植，未必行得通。”維護(hù)這次改革的知情人士認(rèn)為，原有體制在實(shí)踐中已背離初衷，因過(guò)分超前，脫離當(dāng)前經(jīng)營(yíng)實(shí)踐，難以充分發(fā)揮其應(yīng)有作用的體制已走到了十字路口。不過(guò)亦有同業(yè)人士直言，效率和風(fēng)險(xiǎn)的博弈始終存在，不同時(shí)期側(cè)重點(diǎn)可以有所不同，在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好的時(shí)候，框架設(shè)計(jì)可以適度向效率傾斜，但在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不明朗的時(shí)候，制度設(shè)計(jì)不宜將效率作為主要訴求，新方案的設(shè)計(jì)在分寸拿捏上至關(guān)重要。
　　垂直體系淡出
　　此次建行風(fēng)險(xiǎn)管理體制變革的啟幕，恰恰是從設(shè)立了近十年的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)崗位的裁撤開(kāi)始的。
　　根據(jù)相關(guān)方案，未來(lái)建行的一級(jí)分行將不再設(shè)立獨(dú)立于分行之外的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，現(xiàn)任總監(jiān)則根據(jù)個(gè)人的實(shí)際情況和相關(guān)考核結(jié)果，或轉(zhuǎn)任分管風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)，或轉(zhuǎn)為與之級(jí)別相當(dāng)?shù)膶I(yè)技術(shù)崗位。目前相關(guān)工作在不同分行的推進(jìn)程度各異，有的分行還在按原有架構(gòu)繼續(xù)按部就班地運(yùn)轉(zhuǎn)。
　　知情人士稱，現(xiàn)任總監(jiān)中，相當(dāng)一部分都將轉(zhuǎn)為分行分管風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)、黨委委員，進(jìn)入黨政序列，在風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)決策過(guò)程中的地位和作用亦有顯著提升，但獨(dú)立性不及過(guò)去?！∫恍┙?jīng)過(guò)考核未能順利“進(jìn)班子”的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，會(huì)轉(zhuǎn)為與之級(jí)別相當(dāng)?shù)膶I(yè)技術(shù)職務(wù)，待遇相當(dāng)。與之相對(duì)應(yīng)的二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)主管也會(huì)采用類(lèi)似方案。“能進(jìn)班子也是好事，原風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)會(huì)有機(jī)會(huì)更多了解經(jīng)營(yíng)狀況，防止與具體經(jīng)營(yíng)進(jìn)展脫節(jié)。”有建行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人如此認(rèn)為。“重要的不是有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)這個(gè)崗位和稱謂，而是相應(yīng)架構(gòu)和職能設(shè)置。”有熟悉各家銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的知情人士稱，重要的不是由誰(shuí)來(lái)分管，而是對(duì)誰(shuí)負(fù)責(zé)，考核評(píng)價(jià)機(jī)制的設(shè)計(jì)是關(guān)鍵。
　　基于上述架構(gòu)所提出的“平行作業(yè)”原則也將終結(jié)。所謂“平行作業(yè)”，是建行當(dāng)年仿效國(guó)際同業(yè)的“四眼原則”創(chuàng)立的一種風(fēng)險(xiǎn)管理手段。其核心要義是客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理同時(shí)、同步地接觸客戶，并據(jù)此提出授信審批意見(jiàn)。一個(gè)項(xiàng)目要推進(jìn)，就需要同時(shí)得到客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的認(rèn)同。
　　這一創(chuàng)舉在實(shí)際操作中，遭遇困難重重。“要在同一時(shí)間根據(jù)同一客戶提供同樣的信息，做出不同緯度的判斷，并得出不同的結(jié)論，難度很大。”一位有風(fēng)險(xiǎn)管理背景的銀行中層認(rèn)為，這一做法的可操作性不強(qiáng)，他更為擔(dān)心的是在信貸資源管制和相對(duì)稀缺的情況下，可能遭遇道德風(fēng)險(xiǎn)。“當(dāng)客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理無(wú)法就項(xiàng)目達(dá)成共識(shí)的時(shí)候，往往只有兩種結(jié)果，要么不歡而散，要么‘狼狽為奸’。”另一位銀行高管也持保留態(tài)度。
　　目前，建行的改革方向似乎正在向工行看齊。但工行和建行的具體情況不同，工行的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)以大量的基礎(chǔ)設(shè)施和信息體系作為支撐，這是建行目前還不完全具備的。“工行模式并不代表業(yè)內(nèi)的先進(jìn)模式。”一位建行內(nèi)部人士表示。
　　中行在相應(yīng)體系和架構(gòu)的設(shè)計(jì)中，根據(jù)國(guó)情，采取了折衷的方案。中行在一級(jí)分行層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，同時(shí)兼任副行長(zhǎng)，“進(jìn)班子”并參與經(jīng)營(yíng)管理決策，其自身考核評(píng)價(jià)則由總行和分行共同完成，總行權(quán)重略高，以保證和強(qiáng)調(diào)其獨(dú)立性。
　　信貸管理幾度變革
　　根據(jù)新的方案，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理將由新成立的信貸管理部牽頭負(fù)責(zé)，旨在將信貸管理的前中后端都納入其管理范疇。過(guò)去的信貸管理體系中，貸后管理的責(zé)權(quán)并不明晰，而規(guī)劃中的信貸管理部，會(huì)將貸后管理納入自身的職權(quán)范圍。為此，負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置的資產(chǎn)保全部將并入其中，成為其下轄的二級(jí)部門(mén)。
　　前述以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主要職責(zé)的信貸管理部的相關(guān)方案，主要由建行授信審批部總經(jīng)理王業(yè)領(lǐng)銜設(shè)計(jì)，具體的部門(mén)設(shè)置則由總行資產(chǎn)保全部總經(jīng)理于妍玲牽頭負(fù)責(zé)。前者是此前通過(guò)公開(kāi)競(jìng)聘執(zhí)掌授信審批部的中層干部，后者是具有豐富的不良資產(chǎn)處置經(jīng)驗(yàn)的部門(mén)負(fù)責(zé)人。
　　現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理部則更為專注于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量，進(jìn)行壓力測(cè)試，負(fù)責(zé)新資本協(xié)議的達(dá)標(biāo)等。
　　知情人士稱，由于改革正在推進(jìn)，建行今年的行業(yè)信貸政策仍未下發(fā)。不過(guò)短期內(nèi)可以根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的行業(yè)限額實(shí)施意見(jiàn)進(jìn)行操作。“前者旨在規(guī)范要不要進(jìn)門(mén)，后者則規(guī)定了進(jìn)門(mén)后可以走多遠(yuǎn)。”未來(lái)前者將由新組建的部門(mén)負(fù)責(zé)起草。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理交由內(nèi)控合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)，這項(xiàng)改革已于2012年初啟動(dòng)，但無(wú)論是總行層面的業(yè)務(wù)移交，還是分行層面的體系配套，都遇到了極大的阻力。在分行層面，原有的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的職能則由分管風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。“新體制下，分行的管理班子可以介入審批，仍由審批人團(tuán)隊(duì)來(lái)決策，而整個(gè)授權(quán)并未下放，反而有一些是上收的。”有分行行長(zhǎng)認(rèn)為新架構(gòu)強(qiáng)調(diào)了責(zé)權(quán)對(duì)等，雖然獨(dú)立性有所削弱。支持這一觀點(diǎn)的分支機(jī)構(gòu)管理者認(rèn)為，過(guò)去的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，后臺(tái)部門(mén)過(guò)多，前臺(tái)部門(mén)則相對(duì)較少；而各行都在以份額和座次來(lái)作為主要的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)的情況下，原有的部門(mén)設(shè)置和人員配置無(wú)法滿足相應(yīng)的需求。
　　此次改革對(duì)建行的信貸管理體系將有一定程度的再造。
　　目前各行的信貸管理流程和權(quán)限存在一定差異。其中，中行的集中度相對(duì)較高，評(píng)級(jí)、授信、審批都集中在總行和一級(jí)分行兩個(gè)層面，而一級(jí)分行的審批權(quán)限也低于同業(yè)。不過(guò)知情人士稱，下一步可能會(huì)進(jìn)一步放權(quán)。工行的審批權(quán)限一度較為分散，但自去年以來(lái)，一些權(quán)限則在上收過(guò)程中。建行的情況則相對(duì)復(fù)雜，管理的精細(xì)化程度高于同業(yè)。建行信貸管理體系在過(guò)去十幾年中經(jīng)歷了數(shù)次變革，既有一脈相承之處，也有推陳出新之舉。
　　早在1996年，建行信貸管理的目標(biāo)是“抓雙大”，舉全行之力拓展市場(chǎng)。一年后，時(shí)任國(guó)務(wù)院副總理朱镕基提出，商業(yè)銀行要抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。建行的信貸管理也引進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，并據(jù)此實(shí)施了區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。當(dāng)時(shí)為提升經(jīng)營(yíng)層級(jí)，信貸管理只有總行和分行兩個(gè)層級(jí)。
　　不過(guò)這一體制運(yùn)行兩年后，因其脫離市場(chǎng)，上下權(quán)責(zé)不對(duì)等，雙方都缺乏積極性而面臨調(diào)整。就在這一年，建行的信貸管理實(shí)現(xiàn)了三足鼎立：公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和負(fù)責(zé)審批的信貸管理委員會(huì)。此時(shí)，建行的專業(yè)審批團(tuán)隊(duì)已初具雛形，此后又在實(shí)踐中不斷完善和差別化，形成了相對(duì)審慎的信貸文化。
　　目前，就審批權(quán)限而言，同樣以總行和一級(jí)分行為主，而在支用審批環(huán)節(jié)，對(duì)部分二級(jí)分行有一定的轉(zhuǎn)授權(quán)。不同行業(yè)維度，不同信用等級(jí)的客戶，以及不同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的分行，所擁有的審批權(quán)限也不同。如鼓勵(lì)進(jìn)入的行業(yè)，3A級(jí)客戶，在內(nèi)部評(píng)級(jí)較高的一級(jí)分行，*6可以獲得20億元的貸款。但處于“6+1”行業(yè)（即鋼鐵、水泥、煤化工、平板玻璃、風(fēng)電設(shè)備、多晶硅、造船行業(yè)）等限額退出的行業(yè)，審批權(quán)已完全上收總行。此外，一些區(qū)域的審批權(quán)限也有所上收。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)和區(qū)域的集中審批是大勢(shì)所趨。“就審批權(quán)限而言，建行的管理是比較嚴(yán)格且呈上收趨勢(shì)，”有分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人透露，“有時(shí)一個(gè)分行的某類(lèi)產(chǎn)品出了問(wèn)題，總行就會(huì)立即回收該分行上述產(chǎn)品的審批權(quán)限。”有風(fēng)險(xiǎn)管理背景的資深信貸管理人士表示，授信審批不僅要看額度，還要看程序。
　　目前，建行的信貸管理以嚴(yán)授信寬支出為主，而部分同業(yè)出于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的考慮，更傾向于寬授信嚴(yán)支出。二者在經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)行為上有較大差異，后者在客戶營(yíng)銷(xiāo)和準(zhǔn)入上有一定優(yōu)勢(shì)，但在實(shí)際支用過(guò)程中流程較長(zhǎng)。
　　亦有資深的風(fēng)險(xiǎn)管理專家建議，應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)品種采取不同的管理模式。如固定資產(chǎn)貸款應(yīng)以寬授信嚴(yán)支出為主，而流動(dòng)資金貸款如貿(mào)易融資等，更適宜采取嚴(yán)授信寬支出的模式。
　　合規(guī)內(nèi)控難題
　　建行風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革還有待解決的是內(nèi)控合規(guī)體系。建行在2012年初提出要建立“大內(nèi)控、大合規(guī)”體系，并將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理納入，但目前進(jìn)展緩慢。
　　知情人士透露，目前建行僅有十幾個(gè)分行有合規(guī)部門(mén)，總行的文件下達(dá)到分行之后，有時(shí)竟然找不到對(duì)口機(jī)構(gòu)。知情人士稱，從總行層面看，操作風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)和業(yè)務(wù)的移交過(guò)程十分緩慢，出現(xiàn)了管理真空；而操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的分支機(jī)構(gòu)缺乏相應(yīng)的對(duì)口部門(mén)，垂直的內(nèi)控合規(guī)管理體系有如空中樓閣。知情人士透露，其原因有二：一是根據(jù)建行現(xiàn)行的機(jī)構(gòu)和部門(mén)設(shè)立規(guī)定，除個(gè)別條線實(shí)施垂直管理，設(shè)立相應(yīng)對(duì)口部門(mén)，其他條線不做相應(yīng)的對(duì)口設(shè)置；二是在銀行業(yè)務(wù)骨干有限的情況下，分支機(jī)構(gòu)傾向于將更多人力資源向能夠創(chuàng)造業(yè)績(jī)的前臺(tái)部門(mén)傾斜，而不是往“總是找茬的后臺(tái)部門(mén)”配置。違規(guī)乃至作案的成本過(guò)低，操作風(fēng)險(xiǎn)一直是中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要課題。商業(yè)銀行合規(guī)意識(shí)的樹(shù)立，內(nèi)控體系的健全以及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的逐步重視和加碼，是近十年間的事。
　　2005年，巴塞爾風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)就商業(yè)銀行的合規(guī)問(wèn)題出臺(tái)了系統(tǒng)的指引，建行隨即決定著手成立國(guó)內(nèi)銀行業(yè)[*{5}*]完全獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)。2006年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，要求商業(yè)銀行成立專門(mén)的合規(guī)部門(mén)，并通過(guò)一系列制度保證賦予其相應(yīng)的獨(dú)立性。建行的先試先行也得到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。不過(guò)，建行的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)并未能進(jìn)一步延續(xù)。時(shí)任建行行長(zhǎng)的張恩照對(duì)于是否要在一級(jí)分行設(shè)立相應(yīng)的對(duì)口部門(mén)，一直猶豫不決，致使建行在分支機(jī)構(gòu)層面并沒(méi)有能夠建立起相應(yīng)的合規(guī)架構(gòu)。而分行的合規(guī)管理則散落在不同部門(mén)之下，有的隸屬于分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，有的由監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)，還有的則直接由辦公室代理。
　　股改上市后，建行著手建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，將三大風(fēng)險(xiǎn)都納入風(fēng)險(xiǎn)管理體制，審計(jì)和監(jiān)管檢查的落實(shí)整改納入合規(guī)部門(mén)，但并未增加相應(yīng)編制。
　　時(shí)至2008年，上述部門(mén)的地位不升反降，不再獨(dú)立作業(yè)，而是并入法律合規(guī)部，其分量、地位和獨(dú)立性都大為下降，一些原有職能已經(jīng)弱化，另一些職能名存實(shí)亡。此時(shí)的法律合規(guī)部門(mén)的主要職責(zé)就是反洗錢(qián)和關(guān)聯(lián)交易的管理。與此同時(shí)，工行和農(nóng)行建立起了總分行都有獨(dú)立機(jī)構(gòu)的大內(nèi)控、大合規(guī)、大審計(jì)體系。此后，操作風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行資本管理中的權(quán)重也在不斷提高，商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理也更趨重視。根據(jù)新辦法，各主要商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新計(jì)量后，大都會(huì)出現(xiàn)不同程度的資本充足率水平的下降。有風(fēng)險(xiǎn)管理背景的資深人士直言，操作風(fēng)險(xiǎn)的防范需要舉全行之力，把內(nèi)控合規(guī)意識(shí)滲透到每個(gè)人，每個(gè)模塊，每個(gè)機(jī)構(gòu)，管理者尤其不能掉以輕心或推卸責(zé)任。
 
　　工行在2012年末將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理正式交由內(nèi)控合規(guī)部門(mén)牽頭管理。目前工行的內(nèi)控合規(guī)部門(mén)不僅負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，還負(fù)責(zé)一二級(jí)分行管理層的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等工作。行內(nèi)也有意見(jiàn)認(rèn)為，完全可以將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)管理的條線，統(tǒng)一管理。針對(duì)建行目前在風(fēng)控管理體制行做出的重大變革，多位受訪銀行高管均表示，現(xiàn)在面臨經(jīng)濟(jì)下行周期，現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理體制的顛覆性變革需要謹(jǐn)慎，如果出現(xiàn)風(fēng)控的管理真空，風(fēng)險(xiǎn)和隱患不言而喻。
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