1、強(qiáng)化資金的機(jī)構(gòu)管理,保持資金構(gòu)成的合理化。
合理的資金占用結(jié)構(gòu)是保證資金發(fā)揮*5效能的前提,財(cái)務(wù)部門運(yùn)用財(cái)務(wù)測算方法確定a1購存點(diǎn)上的資金結(jié)構(gòu),扭轉(zhuǎn)企業(yè)在資金配置上畸輕畸重的現(xiàn)狀。
改變財(cái)務(wù)部門坐等貨款回籠的被動(dòng)局面,采取機(jī)動(dòng)、多變的結(jié)算方式,加大財(cái)務(wù)部門對(duì)資金運(yùn)籌的調(diào)控力度,監(jiān)督以貨幣回籠為中心的銷售責(zé)任制的實(shí)施。
時(shí)刻注意資金運(yùn)轉(zhuǎn)偏差,適時(shí)實(shí)施資金結(jié)構(gòu)調(diào)整。
2、加強(qiáng)資金補(bǔ)償積累。
財(cái)務(wù)部門要監(jiān)控企業(yè)資金的分流,防止過多分流到工資福利、非生產(chǎn)投資等方面。合理制訂稅后利潤分配政策,盡可能用于企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn),促進(jìn)企業(yè)自我流動(dòng)發(fā)展。
3、企業(yè)必須建立有序的資金循環(huán)機(jī)制。
強(qiáng)化資金統(tǒng)一管理,集中調(diào)度,有償使用,內(nèi)部使用資金模擬銀行結(jié)算,保持合理的籌資結(jié)構(gòu),適度負(fù)債經(jīng)營,力求降低籌資成本和籌資風(fēng)險(xiǎn)。
財(cái)務(wù)部門要克服重商品信用輕資金信用的現(xiàn)象,務(wù)求保持良好的融資信譽(yù),形成借——還——借的良性態(tài)勢。
4、加強(qiáng)對(duì)外投資的管理。
盲目投資造成資金浪費(fèi)是資金低效的重要原因。
財(cái)務(wù)部門要多方收集企業(yè)外部的有用信息,主動(dòng)研究市場,自覺參與企業(yè)投資項(xiàng)目的測算論證,加強(qiáng)長期投資的可行性研究,樹立投資匯報(bào)觀念,考慮貨幣時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值,準(zhǔn)確比較項(xiàng)目的投資匯報(bào)率和籌資成本率,追求投資效益*5化:對(duì)投資項(xiàng)目定期審計(jì),加大對(duì)在建工程的財(cái)務(wù)監(jiān)督,跟蹤考核項(xiàng)目的資金使用效果。