現(xiàn)在公司通常用的財(cái)務(wù)軟件包括：金蝶，用友，管家婆，速達(dá)等財(cái)務(wù)辦公軟件。這里我們主要介紹用友、金蝶和速達(dá)財(cái)務(wù)軟件編制現(xiàn)金流量表的方法。
一、用友財(cái)務(wù)軟件現(xiàn)金流量表的編制
利用用友財(cái)務(wù)軟件中編制現(xiàn)金流量表，在系統(tǒng)初始設(shè)置時(shí)就應(yīng)充分考慮編制的要求，采用現(xiàn)金流量控制科目編制現(xiàn)金流量表需進(jìn)行如下設(shè)置：
1.設(shè)置現(xiàn)金流量科目
設(shè)置現(xiàn)金流量科目的目的就是告訴計(jì)算機(jī)系統(tǒng)哪些科目是與現(xiàn)金流量有關(guān)的科目，以便于系統(tǒng)在數(shù)據(jù)處理時(shí)正確地歸集。其設(shè)置的基本過(guò)程為：?jiǎn)?dòng)“會(huì)計(jì)科目”設(shè)置窗口，選擇“編輯”菜單中“指定科目”級(jí)聯(lián)菜單，在彈出的“指定科目”窗口中將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金指定為現(xiàn)金流量科目，需要注意的是，所能指定的現(xiàn)金流量科目必須是最末級(jí)科目。
2.設(shè)置現(xiàn)金流量科目控制選項(xiàng)
在憑證填制時(shí)如何保證與現(xiàn)金流量表有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)能夠正確地錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，需要對(duì)憑證填制設(shè)置控制選項(xiàng)。其基本設(shè)置方法為：?jiǎn)?dòng)系統(tǒng)“選項(xiàng)”窗口，在“憑證控制”中選中“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)，這樣在填制憑證涉及現(xiàn)金流量科目時(shí)必須將信息錄入到現(xiàn)金流量項(xiàng)目中，否則憑證不能保存，這樣就避免了數(shù)據(jù)信息的遺漏。
3.修改現(xiàn)金流量項(xiàng)目
在用友財(cái)務(wù)軟件中內(nèi)設(shè)了現(xiàn)金流量項(xiàng)目，但其所設(shè)內(nèi)容僅從現(xiàn)金流量表項(xiàng)目的角度進(jìn)行了設(shè)置，未能有效地考慮到現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)的實(shí)際特點(diǎn)，并不能滿足業(yè)務(wù)處理的要求，如發(fā)生從銀行提取現(xiàn)金或?qū)F(xiàn)金存入銀行的業(yè)務(wù)，在填制憑證時(shí)將無(wú)法正確向現(xiàn)金流量項(xiàng)目進(jìn)行歸集，因此必須增加一項(xiàng)現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)的項(xiàng)目來(lái)歸集這類業(yè)務(wù)，具體增加內(nèi)容為：增加項(xiàng)目分類“06現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)”，增加項(xiàng)目目錄“23現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)”。
4.憑證填制分現(xiàn)金流量項(xiàng)目錄入信息
在憑證填制時(shí)，涉及現(xiàn)金流量科目時(shí)，必須將現(xiàn)金流量信息正確地記錄到現(xiàn)金流量項(xiàng)目中，這樣可將現(xiàn)金流量的歸集處理工作分解到日常憑證填制中，可以有效地減輕期末業(yè)務(wù)的工作量。但采用這種方法要求會(huì)計(jì)人員要有較高的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理能力，特別是伴隨企業(yè)信息化建設(shè)，會(huì)計(jì)人員應(yīng)不斷加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)修養(yǎng)，提高業(yè)務(wù)能力以適應(yīng)財(cái)務(wù)信息發(fā)展的要求。
在憑證填制時(shí)，將現(xiàn)金流量錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目后，就可以通過(guò)系統(tǒng)提供的查詢功能隨時(shí)了解現(xiàn)金流量的變化，系統(tǒng)提供了兩種查詢方式，一是“現(xiàn)金流量明細(xì)表”查詢，這種查詢能夠顯示每筆業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量和每一現(xiàn)金流量項(xiàng)目的累計(jì)現(xiàn)金流量；另一種是“現(xiàn)金流量統(tǒng)計(jì)表”查詢，這種查詢按現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)方式顯示選定期間的現(xiàn)金流量情況。查詢時(shí)可選擇“包含未記賬憑證”，這樣不論是否記賬均可查詢現(xiàn)金流量，極大地方便了用戶對(duì)信息的需求。如果企業(yè)未采用報(bào)表系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表，則可通過(guò)這種查詢方式將相關(guān)項(xiàng)目的信息數(shù)據(jù)直接摘錄到紙質(zhì)的現(xiàn)金流量表上，完成手工現(xiàn)金流量表的編制。
如果用戶應(yīng)用用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)U8.50時(shí)未按上述方式設(shè)置，而現(xiàn)在又想使用這種方法編制現(xiàn)金流量表，則用戶可在一個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)賬后，再按上述方式進(jìn)行設(shè)置，便可按上述方式進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。
二、金蝶財(cái)務(wù)軟件現(xiàn)金流量表的編制
1.方案設(shè)置
在金蝶KIS7.5標(biāo)準(zhǔn)版/迷你版/小企業(yè)專版主界面選擇工具菜單的“現(xiàn)金流量表”。進(jìn)入了現(xiàn)金流量表的操作之后，在沒(méi)有設(shè)置現(xiàn)金流量表的方案時(shí)界面上的各個(gè)功能按鈕都是灰的，此時(shí)選擇模塊菜單中的報(bào)表方案選項(xiàng)進(jìn)入報(bào)表方案的設(shè)置。
2.指定現(xiàn)金類科目及現(xiàn)金等價(jià)物
在選取了某一個(gè)報(bào)表方案之后，確定后進(jìn)入報(bào)表的具體操作（此時(shí)工具條的工具按鈕全部變?yōu)榭蛇x），首先應(yīng)指定現(xiàn)金類科目，即確定哪些會(huì)計(jì)科目是現(xiàn)金類的科目以及現(xiàn)金等價(jià)物，點(diǎn)擊工具菜單中的“現(xiàn)金”按鈕，模塊將彈出指定現(xiàn)金類科目的界面。
3.設(shè)置現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物科目
在設(shè)置現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的界面中，模塊為您列出了初始進(jìn)入時(shí)選取的賬套中的所有的會(huì)計(jì)科目，選定是現(xiàn)金類科目的會(huì)計(jì)科目，單擊“改變”按鈕，可以改變所選中的會(huì)計(jì)科目的屬性。如果在屬性處出現(xiàn)“是現(xiàn)金”的字樣，表明你已將這些科目確定為現(xiàn)金類科目，如果在屬性中顯示為是現(xiàn)金等價(jià)物即表示這個(gè)會(huì)計(jì)科目已被設(shè)置為現(xiàn)金等價(jià)物科目。
4.提取數(shù)據(jù)
選擇報(bào)表菜單中的“提取數(shù)據(jù)”選項(xiàng)或單擊“提取數(shù)據(jù)”按鈕，進(jìn)入提取數(shù)據(jù)的操作。
5.設(shè)置數(shù)據(jù)提取參數(shù)
當(dāng)前賬套會(huì)計(jì)期間：表示選取的賬套所在的會(huì)計(jì)期間。
本機(jī)已提取了以下期間的數(shù)據(jù)：表示已提取了數(shù)據(jù)的時(shí)間段。
其中以下期間為已過(guò)賬憑證：指明賬套中的憑證在顯示的期間內(nèi)是已經(jīng)過(guò)賬的憑證，其他期間內(nèi)的憑證則是未過(guò)賬的憑證。
時(shí)間：確定提取數(shù)據(jù)的時(shí)間（所謂提取數(shù)據(jù)，是指將選定時(shí)間內(nèi)的所有憑證拆分為一對(duì)一的過(guò)程），可以是一年、一月、幾天或是一天以內(nèi)的憑證，在時(shí)間框右邊的下拉按鈕，可以確定時(shí)間。
如果您此前已經(jīng)提取了數(shù)據(jù)，生成一張現(xiàn)金流量表，并退出了現(xiàn)金流量表的操作，當(dāng)您再次進(jìn)入現(xiàn)金流量表時(shí)，對(duì)于已提取過(guò)的數(shù)據(jù)您可以有三個(gè)選擇：
不重復(fù)提?。罕硎緦?duì)于以前已經(jīng)提取過(guò)的數(shù)據(jù)模塊不再重新提取，只提取未提取過(guò)的數(shù)據(jù)，如上一次的操作已提取了1月份的數(shù)據(jù)，這次需要分析1—2月份的現(xiàn)金流量，如果選擇了不重復(fù)提取這一項(xiàng)，模塊將只提取2月份的數(shù)據(jù)，而不再提取1月份的數(shù)據(jù)，此時(shí)，在提取數(shù)據(jù)的時(shí)間的選擇上，可以是1—2月，也可以是2—2月，模塊對(duì)提取過(guò)的數(shù)據(jù)已作了保存。
重復(fù)提取此日期后的數(shù)據(jù)：對(duì)指定的日期后的數(shù)據(jù)重新提取。在選擇了這一選項(xiàng)后，右邊灰色的時(shí)間框變亮，可以指定某一個(gè)日期，在該日期之后的數(shù)據(jù)模塊將重新進(jìn)行提取，對(duì)此日期之前的數(shù)據(jù)模塊將不再提取。
全部重復(fù)提取：對(duì)所指定期間內(nèi)的數(shù)據(jù)全部重復(fù)提取而不管以前是否提取過(guò)。
幣別：表示提取數(shù)據(jù)的幣別，選取不同的幣別可以設(shè)置不同幣別的現(xiàn)金流量表。
6.數(shù)據(jù)提取過(guò)程進(jìn)行中
提取憑證的過(guò)程也應(yīng)是進(jìn)行憑證拆分的過(guò)程，模塊對(duì)指定期間內(nèi)的所有的憑證進(jìn)行拆分，將憑證由一對(duì)多、多對(duì)一、多對(duì)多拆分為一對(duì)一，在憑證提取的過(guò)程中，單擊取消按鈕，可以取消正在進(jìn)行的提取數(shù)據(jù)的過(guò)程。
專家指點(diǎn)：如果現(xiàn)金類科目發(fā)生了變化，如以前只有現(xiàn)金和銀行存款為現(xiàn)金類科目，現(xiàn)在又增加了一個(gè)新的會(huì)計(jì)科目其他貨幣資金也是現(xiàn)金類科目或現(xiàn)金等價(jià)物，這時(shí)您可以新增加一個(gè)報(bào)表方案，重新設(shè)置現(xiàn)金類科目。
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7.時(shí)間參數(shù)設(shè)數(shù)
選擇選項(xiàng)菜單中的報(bào)表時(shí)間選項(xiàng)或是點(diǎn)擊工具條中的時(shí)間按鈕，可以設(shè)置報(bào)表的時(shí)間。
三、速達(dá)財(cái)務(wù)軟件現(xiàn)金流量表的編制
速達(dá)3000現(xiàn)金流量表初始數(shù)據(jù)
1、單擊‘帳務(wù)’菜單，在‘現(xiàn)金流量表’項(xiàng)下，選擇‘現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)’項(xiàng)進(jìn)入模塊。
2、企業(yè)開(kāi)設(shè)帳套時(shí)，如果是新設(shè)企業(yè)*9次啟用帳套，或者是老企業(yè)在新一年的*9個(gè)會(huì)計(jì)期間啟用帳套，不需要設(shè)置現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)。如果是老企業(yè)，在一年中途的某個(gè)會(huì)計(jì)期間，啟用本財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，則必須將以前所有會(huì)計(jì)期間的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)在初始數(shù)據(jù)模塊中一一錄入，否則，系統(tǒng)提供的現(xiàn)金流量表年報(bào)，不可能將啟用本軟件之前的會(huì)計(jì)期間所發(fā)生的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)包括進(jìn)來(lái)，而只能提供啟用本軟件之后的匯總數(shù)據(jù)。
3、單擊‘初始化月份’欄后的下拉鍵，從中選擇會(huì)計(jì)月份，然后在列表中各項(xiàng)目欄的借方或貸方輸入初始數(shù)據(jù)，退出后系統(tǒng)自動(dòng)保存。這一過(guò)程，實(shí)際上也是一個(gè)編制相近流量表工作底稿的過(guò)程，一旦在這里輸入數(shù)據(jù)后，對(duì)應(yīng)期間的現(xiàn)金流量表就會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生。
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