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精選解答
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我司是一家線上圖書銷售平臺，為一般納稅人，主營業(yè)務范圍是銷售紙質(zhì)圖書和電子書，電子 書和紙質(zhì)圖書不捆綁銷售，各自單純售賣。其中我司銷售的電
之前國家稅務總局公告 2019 年第 4 號曾提出，小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應稅銷售行為，如果月銷售額未超過 10 萬元（季度銷售額未超過 30 萬元）的，免征
我司進行出租廠房，一次性收取了 2020 年 12 月至 2021 年 5 月的租金，2020 年 12 月收取款項，但尚未開票。請問，如何確認并繳納增值稅和企業(yè)所得稅？
我單位有客戶在年前要求我們在未發(fā)貨的情況下先開發(fā)票，增值稅我們算在 2020 年 12 月，收入可不可以在 2021 年 1 月確認？企業(yè)所得稅有問題嗎？
我司有一件固定資產(chǎn)因為技術的進步以及產(chǎn)品更新?lián)Q代比較快等原因，需要進一步縮短其使用年限，所以需要對其采取加速折舊。請問我司對固定資產(chǎn)采取
我司為一家藥企，2020 年 11 月聘請外部講師為我司員工進行培訓，發(fā)生的勞務報酬由我司代 為至稅局開具發(fā)票。2021 年該講師申報個人所得稅匯繳時候，是否可以將代開增值稅發(fā)票繳納 的城建稅、教育費附加和地方教育費附加作為扣除項目填列在“其他扣除“欄下？
我公司 2016 年至 2018 年是高新企業(yè)，但是從 2019 年不屬于高新企業(yè)了，那 2016 年的虧損 我公司可以彌補 5 年還是 10 年？
我公司自建的廠房中，有一棟樓是專門用于研發(fā)使用的房產(chǎn)，請問在研發(fā)費用的歸集時是否可 以將該房產(chǎn)的折舊費用歸集為研發(fā)費用？
我司是一家線上圖書銷售平臺，為一般納稅人，主營業(yè)務范圍是銷售紙質(zhì)圖書和電子書，電子 書和紙質(zhì)圖書不捆綁銷售，各自單純售賣。其中我司銷售的電子書可以通過 kindle 等電子閱讀 設備進行讀取瀏覽。由于我司在銷售紙質(zhì)圖書時是可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠政策，請問我司 在銷售電子書時是否也可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠？
我公司國外關聯(lián)公司有臺小型機械設備想贈送給國內(nèi)的某企業(yè)客戶，但是想通過我公司報關進口，進口后再由我公司送給客戶，請問其中我公司贈送時是否視同銷售？
我們公司本月收到一張增值稅專用發(fā)票，發(fā)票票面左上角缺少二維碼。請問這種二維碼缺失的發(fā)票可以正常使用嗎？
