一、單選題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題以給出的4個選項中，只有一項最符合要求)
　　1.可轉債的最長期限為()年。
　　A.5B.6C.10D.15
　　【答案】B
　　解析：可轉換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。分離交易的可轉換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。
　　2.擬發(fā)行上市公司的關聯(lián)方不包括()。
　　A.控股股東參股企業(yè)
　　B.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)
　　C.發(fā)行人總經(jīng)理控制的企業(yè)
　　D.發(fā)行人主要供應商
　　【答案】D
　　3.E市公司公開發(fā)行新股是指()。
　　A.上市公司向不特定對象發(fā)行新股
　　B.上市公司向特定對象發(fā)行新股
　　C.向原股東配售股份
　　D.向不特定對象公開募集股份
　　【答案】A
　　解析：上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。
　　4.保薦人應自持續(xù)督導工作結束后()個交易日內(nèi)向證券交易所報送“保薦總結報告書”。
　　A.5B.10C.15D.20
　　【答案】B
　　解析：保薦人應當自持續(xù)督導工作結束后10個交易日內(nèi)向交易所報送“保薦總結報告書”。
　　5.招股說明書中引用的財務報表在其最近1期截止日后()個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過()個月。
　　A.1.6B.3，6
　　C.6，3D.6，1
　　【答案】D
　　6.如投資者進行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在()年內(nèi)持低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)
　　A.5B.8C.10D.15
　　【答案】C
　　解析：根據(jù)《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》第十九條規(guī)定：“如投資者進行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在10年內(nèi)持續(xù)持股不低于As%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注‘外商投資股份公司(A股并購25%或以上)’”。
　　7.發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送首次公開發(fā)行股票申請文件，初次報送的材料份數(shù)是：原件()份、復印件()分
　　A.5B.1，3C.1，6D.1，2
　　【答案】B
　　解析：發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送首次公開發(fā)行股票申請文件，初次報送應提交原件1份，復印件3份;在提交發(fā)審委審核前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件。
　　8.企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于()。
　　A.4%B.5%C.8%D.10%
　　【答案】D
　　9.目前，憑證式悶債發(fā)行完全采用()，記賬式國債發(fā)行完全采用()。
　　A.承購包銷方式，公開招標方式
　　B.承購包銷方式，承購包銷方式
　　C.公開招標方式，承購包銷方式
　　D.公開招標方式，公開招標方式
　　【答案】A
　　解析：對我國國債發(fā)行方式的考查。目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式，記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標方式。
　　10.并購重組委委員每屆任期()年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過()屆。
　　A.1，3B.2，2
　　C.1，2D.2，3
　　【答案】A
　　11.收購要約約定的收購期限不得少于()日，并不得超過()日。
　　A.20，50
　　B.20，60
　　C.30，50
　　D.30，60
　　【答案】D
　　解析：對收購要約有效期的考查。收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，出現(xiàn)競爭要約的除外。
　　12.招股說明書的有效期為()個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書()起計算。
　　A.6，最后一次簽署之日
　　B.3，*9次簽署之日
　　C.6，最后一次簽署次日
　　D.3，*9次簽署次日
　　【答案】A
　　13.上市公司購買的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以()為準。
　　A.成交金額
　　B.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額
　　C.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額二者中的的較高者
　　D.被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積
　　【答案】C
　　解析：上市公司購買的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準。
　　14.可轉債到期末轉股的發(fā)行人應當于期滿后()個工作日內(nèi)償還本息。
　　A.2B.5C.10D.15
　　【答案】B：上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項;分離交易的可轉換公司債券的償還事宜與此相同。
　　15.信托投資公司擔任特定目的的信托受托機構，注冊資本不低于()億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于()億元人民幣。
　　A.5，5B.3，3
　　C.3，5D.5，3
　　【答案】A
　　16.發(fā)行人應在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起()個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。
　　A.20B.30C.60D.100
　　【答案】C
　　解析：對金融債券發(fā)行的操作要求部分的考查。發(fā)行人應在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。
　　17.管理層股東是指控制()或以上的投票權，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
　　A.3%B.5%C.10%D.15%
　　【答案】B
　　解析：對上市時管理層股東的理解。管理層股東是指控制5%或以上的投票權，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
　　18.國際推介的對象主要是()。
　　A.個人投資者B.機構投資者
　　C.政府機構D.監(jiān)管部門
　　【答案】B
　　19.()不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。
　　A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
　　B.中國進出口銀行
　　C.中信銀行
　　D.國家開發(fā)銀行
　　【答案】C
　　解析：1994年我國政策性銀行成立后，發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉向政策性銀行，首次發(fā)行人為國家開發(fā)銀行。隨后，中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也加入到這一行列。C項的中信銀行不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。
　　20.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取()方式。
　　A.發(fā)行定價
　　B.配售
　　C.上網(wǎng)競價
　　D.議購
　　【答案】B
　　21.()的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
　　A.盡職調(diào)查
　　B.財務審計
　　C.選聘中介機構
　　D.資產(chǎn)評估
　　【答案】D：對資產(chǎn)評估概念的考查。資產(chǎn)評估的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
　　22.股份有限公司申請境外上市，按合理預期市盈率計-算，其籌資額不少于5000萬()。
　　A.美元
　　B.港元
　　C.歐元
　　D.人民幣
　　【答案】A
　　23.境內(nèi)上市外資股采取()形式，以。()標明面值，以()認購、買賣。
　　A.不記名股票，人民幣，外幣
　　B.不記名股票，外幣，人民幣
　　C.記名股票，人民幣，外幣
　　D.記名股票，外幣，人民幣
　　【答案】C：境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣。
　　24.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的()。
　　A.20%B.30%C.35%D.50%
　　【答案】C
　　25.股票的發(fā)行價格不得()票面金額。
　　A.高于B.低于
　　C.等于D.沒有要求
　　【答案】B：股票的發(fā)行價格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
　　26.股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由()確定。
　　A.發(fā)行人B.承銷的證券公司
　　C.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商
　　D.中國證監(jiān)會
　　【答案】C
　　27.證券公司應當遵循內(nèi)部()原則，建立有關隔離制度。
　　A.保密性B.防火墻
　　C.條塊管理D.業(yè)務控制
　　【答案】B：根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門應當遵循內(nèi)部“防火墻”的原則，建立有關隔離制度，包括：建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度;建立科學的發(fā)行人質量評價體系;強化風險責任制;建立嚴密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序。
　　28.上市公司所屬企業(yè)境外上市時會聘請財務顧問，財務顧問盡職調(diào)查以確保公司外上市之后仍保持獨立的持續(xù)上市地位，保留的()具有持續(xù)經(jīng)營能力。
　　A.全部資產(chǎn)與業(yè)務
　　B.核心資產(chǎn)與業(yè)務
　　C.流動資產(chǎn)與業(yè)務
　　D.核心資產(chǎn)與主營業(yè)務
　　【答案】B
　　29.上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導的期間為()。
　　A.證券上市當年剩余時間
　　B.證券上市后1個完整會計年度
　　C.證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度
　　D.證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度
　　【答案】C
　　30.證券承銷業(yè)務的()不是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。
　　A.安全性
　　B.及時性
　　C.正常性
　　D.合規(guī)性
　　【答案】B
　　解析：中國證監(jiān)會各派出機構對轄區(qū)內(nèi)的證券公司進行檢查，證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。及時性不屬于現(xiàn)場檢查內(nèi)容。
　　31.證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣。()萬元。
　　A.1000
　　B.2000
　　C.3000
　　D.5000
　　【答案】B
　　解析：證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。
　　32.資產(chǎn)評估中運用清算價格法評估資產(chǎn)價格時，應當根據(jù)資產(chǎn)清算時期資產(chǎn)白()評定重估價值。
　　A.可變現(xiàn)價值
　　B.賬面凈值
　　C.賬面原值
　　D.凈資產(chǎn)值
　　【答案】A
　　33.上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，最近(
　　)個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近()個月內(nèi)未受到證券交易所的公開譴責。
　　A.12，16
　　B.36，36
　　C.12，12
　　D.36，12
　　【答案】D
　　34.證券公司公開發(fā)行債券其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)最低應為()億元。
　　A.1B.2C.5D.10
　　【答案】D：證券公司公開發(fā)行債券，除應當符合《證券法》規(guī)定的條件外，還應當符合下列要求：發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元。
　　35.發(fā)行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續(xù)性，且最近()個會計年度連續(xù)盈利。
　　A.2B.3C.4D.5
　　【答案】B：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第七條，發(fā)行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定
　　(1)最近3個會計年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據(jù)
　　(2)最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。
　　36.保薦人撰寫的投資價值研究報告應對影響()的因素進行全面、客觀的分析。
　　A.發(fā)行數(shù)量
　　B.投資價值
　　C.募集資金量
　　D.發(fā)行時機
　　【答案】B
　　37.可轉換公司債券的()是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。
　　A.贖回
　　B.回售
　　C.股份轉換
　　D.債券償還
　　【答案】B
　　解析：可轉換公司債券的贖回是指上市公司可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉股的可轉換公司債券?？赊D換公司債券的回售是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。
　　38.以下屬于投資銀行業(yè)務的廣義含義的是()。
　　A.資產(chǎn)管理
　　B.投資價值
　　C.募集資金量
　　D.發(fā)行時機
　　【答案】A
　　39.轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的()同意。
　　A.股東人數(shù)的2/3以上
　　B.股東所持表決權的2/3以上
　　C.股東所持表決權的1/3以上
　　D.股東人數(shù)的1/3以上
　　【答案B
　　解析：轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的Z/3以上同意;股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當回避。
　　40.配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內(nèi)由()確定。
　　A.主承銷商
　　B.發(fā)行人與主承銷商協(xié)商
　　C.發(fā)行人
　　D.證券交易所
　　【答案】B
　　41.上市公司配股的信息披露中，假設T日為股權登記日，()日至T+5日，刊登配股提示性公告
　　A.T-3
　　B.T-2
　　C.T+1
　　D.T+3
　　【答案】C
　　42.在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點是()。
　　A.籌資速度快
　　B.保密性好
　　C.籌資成本低
　　D.風險小
　　【答案】D
　　解析：通過發(fā)行股票籌資，可以獲得一筆無固定到期日、不用償還且風險相對較小的資金。但是，由于發(fā)行股票費用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權的弊端。
　　43.在首次公開發(fā)行股票的招股說明書有關風險因素的披露中，發(fā)行人應遵循()原則按順序進行披露。
　　A.及時性
　　B.全面性
　　C.準確性
　　D.重要性
　　【答案】D
　　解析：發(fā)行人應當遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。
　　44.可轉換公司債券自轉換期結束之前的()停止交易。
　　A.第2個交易日起
　　B.第3個交易日期
　　C.第5個交易日起
　　D.第10個交易日起
　　【答案】D
　　45.首次公開發(fā)行股票時，招股說明書在“概覽”中披露的信息不包括()。
　　A.發(fā)行人的主要財務數(shù)據(jù)
　　B.募股資金主要用途
　　C.發(fā)行人及其控股般東
　　D.承銷費用
　　【答案】*D
　　解析：發(fā)行人應設置招股說明書概覽，并在本部分起首聲明：“本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。”此外，發(fā)行人應在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財務數(shù)據(jù)及主要財務指標，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。D選項的承銷費用不屬于招股說明書在“概覽”中披露的信息。
　　46.股份有限公司監(jiān)事會成員不得少于()人，其中職工代表的比例不得低于()。
　　A.3，1/3
　　B.3，1/2
　　C.5，1/3
　　D.5，1/2
　　【答案】A
　　47.證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務，同時經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務的，其凈資本最低限額為人民幣()。
　　A.2000萬元B.5000萬元
　　C.1億元D.5億元
　　【答案】D
　　解析：證券公司經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本最低限額為人民幣1億元，經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本最低限額為5億元。
　　48.增發(fā)如有老股東配售，則應強調(diào)代碼為()，簡稱為()。
　　A.“700×××”，“×××增發(fā)”
　　B.“700×××”，“×××配售”
　　C.“730×××”，“×××增發(fā)”
　　D.“730×××”，“×××配售”
　　【答案】B
　　49.目前發(fā)行的短期融資券的最長期限是()天。
　　A.180
　　B.365
　　C.90
　　D.720
　　【答案】B：短期融資券是按中國人民銀行發(fā)布的《短期融資券管理辦法》之規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。
　　50.自2008年7月1日起，對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管，將在發(fā)行人和保薦機構按照反饋意見修改申請文件后的(
　　)個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開。股說明書(申報稿)。
　　A.3B.5C.7D.10
　　【答案】B：自2008年7月1日起，對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部將在發(fā)行人和保薦機構按照反饋意見修改申請文件后的5個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報稿)。發(fā)行人可以將招股說明書(申報稿)刊登于其公司網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應當完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會網(wǎng)站的披露時間。
　　51.()是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的：觀實際相符。
　　A.真實性原則B.完整性原則
　　C.準確性原則D.及時性原則
　　【答案】A
　　52.承銷金融在3億元以下，成員在()家以上的承銷團，可設2～3家副主承銷商。
　　A.10B.8C.5D.3
　　【答案】D
　　53.滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為()個交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日：
　　A.1B.2C.3D.4
　　【答案】D
　　解析：滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為4個交。易日，根據(jù)發(fā)行，主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
　　54.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的應當采，()方式。
　　A.包銷B.代銷C.直銷D.傳銷
　　【答案】B
　　55.國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史中，取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定，實現(xiàn)了商業(yè)銀行兩個領域的重合的是()。
　　A.《證券法》
　　B.《格拉斯•斯蒂格爾法》
　　C.《金融服務現(xiàn)代化法案》
　　D.《麥克法頓法》
　　【答案】D：考查國外投資銀行業(yè)的初期繁榮。1927年《麥克法頓法》取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定，實現(xiàn)了商業(yè)銀行兩個領域的重合。1933年遺過的《證券法》和《格拉斯。斯蒂格爾法》嚴格規(guī)定證券發(fā)行人和承銷商的信息披露義務。1999年11月《金融服務現(xiàn)代化法案》先后經(jīng)美國國會通過和總統(tǒng)批準，成為美國金融業(yè)經(jīng)營和管理的一項基本性法律。
　　56.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。
　　A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
　　B.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模
　　C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
　　D.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
　　【答案】D
　　解析：1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。
　　57.依照《公司法》規(guī)定，有限責任公司最多由()個股東共同出資設立。
　　A.40B.50C.60D.80
　　【答案】B
　　58.股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應當努力保持與公司資本數(shù)額相當?shù)膶嵱匈Y本，是遵循()。
　　A.資本確定原則
　　B.資本維持原則
　　C.資本不變原則
　　D.資本實存原則
　　【答案】B：對資本“三原則”的考查。其中資本的維持原則是指股份有限公司在從事經(jīng)營活動過程中，應當努力保持與公司資本數(shù)額相當?shù)膶嵱匈Y本。
　　59.在實際運用中，進行資本結構決策時一般使用()。
　　A.間接資本成本
　　B.加權平均資本成本
　　C.個別資本成本
　　D.邊際資本成本
　　【答案】B
　　60.認為當企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到*5的理論是()。
　　A.凈收入理論
　　B.凈經(jīng)營收入理論
　　C.傳統(tǒng)折中理論
　　D.凈經(jīng)營理論
　　【答案】A：凈收入理論認為企業(yè)以100%的債權進行融資，企業(yè)市場價值會達到*5。