電子申報時候又應該如何計算？

其他回答

• 快同學
  本月進項發(fā)票多，申報的時候如何申報，會計上又如何做賬
  • 龔老師
    你認證勾選么，認證勾選抵扣，那就填寫本期認證本期申報抵扣，做賬做進項稅額就可以，沒有認證那不需要申報直接做應交稅費待認證進項稅額
  • 快同學
    認證了呢？都認證了。不抵扣就放待抵扣嗎
  • 龔老師
    不是，認證那都做進項稅額下面，申報記得也全部申報了
• 吳同學
  電子申報被撤銷后該如何再申報
  • 田老師

    電子申報被撤銷后，可以修正錯誤后從新再申報。

    電子申報被撤銷，可以視同沒有申報，按照正常申報流程申報即可

    
    

    納稅人每期電子申報之后，若因報送有誤等原因申請撤銷其所作的電子申報，可通過此事項發(fā)起申請。稅務機關收到撤銷申請后，根據(jù)企業(yè)申報實際情況進行撤銷操作，撤銷成功后將制作回復文書告知納稅人。

    撤銷的項目涵蓋納稅人日常申報所需報送的三類報表：申報表、企業(yè)會計報表、數(shù)據(jù)采集報表。系統(tǒng)根據(jù)納稅人所選擇的“所屬期止”，自動顯示可申請撤銷的項目。

    撤銷申報表，一般申報表撤銷，“所屬期止”請選擇當前日期的上月。其他特殊情況如下：撤銷房產(chǎn)稅申報表，“所屬期止”請選擇6月或12月；撤銷土地使用稅申報表，“所屬期止”請選擇3月或6月或9月或12月；撤銷企業(yè)所得稅（年度）申報表，“所屬期止”請選擇12月。

    撤銷企業(yè)會計報表，請選擇相對應的“所屬期止”。

    撤銷數(shù)據(jù)采集報表，只能選擇“所屬期止”為當前日期的上月。

    納稅人的電子申報可能會無法撤銷，主要原因有以下幾點：

    1、已扣款，無法撤銷；

    2、申報未成功，無需撤銷；

    3、扣款未成功，需至稅務機關領取紙質(zhì)稅單，無法撤銷。

• W同學
  社區(qū)醫(yī)院屬于非營利機構(gòu)，假如10-12月取得看病收入100萬，政府補助收入30萬，合計130萬元。在申報增值稅的時候，應該如何申報？在申報所得稅的時候，又應該如何申報呢？謝謝老師解答。
  • 賈老師
    你好，同學。 你這里是按100萬申報納稅，所得稅一樣的。 因為政府補助 是免稅的
  • W同學
    請問老師，30萬的政府補助收入，在增值稅和所得稅申報表里面都不用體現(xiàn)嗎？
  • 賈老師
    是的，有一個不征稅收入你填寫進去 就是了
  • W同學
    不太明白老師，100萬收入在增值稅申報表中填寫到其他免稅銷售額，并且在減免表里面最后一行選擇減免性質(zhì)。那么30萬具體操作是怎么樣的呢？
  • 賈老師
    30萬是不征收入，你增值稅不體現(xiàn)就是了，匯算所得稅有一個不征收入，你填寫就是了
  • W同學
    是不是增值稅體現(xiàn)100萬收入，所得稅申報表的營業(yè)收入寫130萬，然后把30萬填寫到不征稅收入中，就可以了。
  • 賈老師
    是的，就是這個意思。
• 樂同學
  增值稅網(wǎng)上電子申報時，如扣款不成功，該如何處理？
  • 謝老師
    首先，核實自己銀行賬戶是否扣款。如已扣款不成功，但已下賬，則到稅務局補錄扣款記錄；如扣款不成功，也未下賬，還是到稅務局重新進行扣款操作。最重要的是核實自己賬戶是否下賬。
• 汀同學
  殘疾人保障金什么時候申報，地稅核定稅種沒有這個，如果要申報應該什么時候申報，這個怎么計算
  • 張老師
    可能是你們才成立吧，這個是過一年后，才會申報的稅種
  • 汀同學
    我們公司是12年成立的，一直都沒有交過殘疾人保障金，那我現(xiàn)在應該怎么辦呢@李愛文老師:
  • 張老師
    估計是專管員忘記這個稅種的核定。直接跟專管員說，補交這個稅種。因為時間越長，對于你們而言，滯納金越多。